2015-600820-隧道股份：2015年年度报告.PDF

公司代码：公司代码：601117601117 公司简称：公司简称：中国中国化学化学 中国化学工程股份有限公司中国化学工程股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 2 / 235 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律 责任。责任。 二、二、公司公司除独立董事王璞外的除独立董事王璞外的全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托姓名 王璞 独立董事 因公出差 无 三、三、 大话会计师事务所 （特殊普通合伙）大话会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人陆红星陆红星、 主管会计工作负责人、 主管会计工作负责人刘毅刘毅及会计机构负责人 （会计主管人员）及会计机构负责人 （会计主管人员） 王洁民王洁民声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以2014年12月31日总股本4,933,000,000股为基数， 向全体股东每10股派1.05元 （含税 ）现金股息，共派发现金股利517,965,000.00元，拟分配的现金股息总额与当年归属于上市公司 股东的净利润之比为16.36%。上述利润分配预案已经公司第二届董事会第十七次会议审议通过， 尚需经公司2014年年度股东大会审议批准后实施。 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投 资者注意投资风险。 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 是 具体情况为：具体情况为： 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 3 / 235 2012 年 10 月，中国银行高新支行、成达公司（公司控股子公司）和东源科技及关联企业签 署了《项目融资合作框架协议》，协议约定融资规模为 22.2 亿元，融资期限 3 年以内，融资成本 10-11%，融资担保方式为东源及关联企业的股权、煤矿、机器设备、在建工程、土地权，成达公 司提供中行认可的增信方式，并按协议约定在贷款到期 6 个月内无条件受让投资方（资金方）的 债权。在上述协议的原则下，东源科技及其关联方实际提取贷款时采取信托贷款和融资租赁贷款 方式融资，并签订了四份协议。成达公司以《债权受让协议》和《保证合同》等方式为上述四份 贷款资金承担了连带保证责任。成达公司上述事项未按照公司《对外担保管理办法》等规定进行 审议及信息披露。 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 4 / 235 目录目录 第一节 释义及重大风险提示 . 5 第二节 公司简介 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 董事会报告 . 11 第五节 重要事项 . 37 第六节 股份变动及股东情况 . 46 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 50 第八节 公司治理 . 56 第九节 内部控制 . 60 第十节 财务报告 . 61 第十一节 备查文件目录 . 234 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 5 / 235 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、中国化学 指 中国化学工程股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 一带一路 指 “丝绸之路经济带”和“21 世纪海上丝绸之路” 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中描述了可能面对的挑战和存在的风险，敬请查阅：本年度报告涉及未来 计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 6 / 235 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 中国化学工程股份有限公司 公司的中文简称 中国化学 公司的外文名称 China National Chemical Engineering Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CNCEC 公司的法定代表人 陆红星 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周耀君 洪玮 联系地址 北京市东城区东直门内大街 2 号 北京市东城区东直门内大街2号 电话 010-59765697 010-59765657 传真 010-59765659 010-59765659 电子信箱 zhouyj@ hongw@ 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市东城区东直门内大街 2 号 公司注册地址的邮政编码 100007 公司办公地址 北京市东城区东直门内大街 2 号 公司办公地址的邮政编码 100007 公司网址 电子信箱 cncec@ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 公司年度报告备置地点 北京市东城区东直门内大街 2 号中国化学董事会办公室 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 7 / 235 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中国化学 601117 未发生 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 （一）（一） 基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更 （二）（二） 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册登记日期为 2008 年 9 月 23 日，详见《中国化学工程股份有限公司 2009 年年度报 告》公司基本情况。 （三）（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来注册的主营业务未发生变化。 （四）（四） 公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 本公司自 2010 年 1 月 7 日（股份公司上市日）至本次年度报告公告之日，未发生控股股东变动 情况。 七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1201 签字会计师姓名 谭超 于建永 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 8 / 235 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 （一）（一）主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年 同期增减 (%) 2012年 营业收入 69,255,686,472.96 61,727,690,089.52 12.20 54,126,488,728.89 归属于上市公司 股东的净利润 3,166,047,962.94 3,356,995,401.02 -5.69 3,083,535,690.16 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 3,350,240,887.92 3,284,308,318.66 2.01 3,009,495,336.43 经营活动产生的 现金流量净额 1,481,582,541.23 2,068,539,839.21 -28.38 2,995,779,653.41 2014年末 2013年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2012年末 归属于上市公司 股东的净资产 23,648,216,829.58 21,031,082,236.02 12.44 17,920,580,931.81 总资产 81,400,323,074.60 71,452,548,963.19 13.92 59,103,315,338.37 （二）（二）主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增 减(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.64 0.68 -5.88 0.63 稀释每股收益（元／股） 0.64 0.68 -5.88 0.63 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.68 0.67 1.49 0.63 加权平均净资产收益率（%） 14.13 17.25 减少3.12个百分点 18.48 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 14.95 16.87 减少1.92个百分点 18.04 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 9 / 235 二二、、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 -16,690,386.63 75,750.69 -5,027,601.64 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 86,929,191.93 78,111,955.59 68,786,395.01 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,173.11 债务重组损益 728,843.08 123,535.90 134,290.35 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 929,221.37 10,943,248.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -113,362.07 1,514,689.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -286,290,645.12 8,217,699.42 13,086,823.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -12,819.83 少数股东权益影响额（-） 124,577.40 -735,072.87 -3,445,433.27 所得税影响额（-） 31,117,683.32 -14,023,187.91 -11,737,425.32 合计 -184,192,924.98 72,687,082.36 74,254,986.19 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 10 / 235 四、四、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 可供出售金融资产 17,264,499.06 25,069,814.75 7,805,315.69 4,340,102.67 合计 17,264,499.06 25,069,814.75 7,805,315.69 4,340,102.67 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 11 / 235 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年， 国内外经济形势和行业市场总体情况并不乐观， 公司经营业务开展面临市场需求不足、 竞争加剧和人才资源紧缺等诸多困难，公司紧紧围绕年初制定的各项经营目标，狠抓市场、工程项 目管理和现金流，积极推动市场开拓和经营模式创新，强化国内经营，加快“走出去”步伐，以深 化全面预算管理为契机，进一步强化战略管控，促进企业持续健康发展。 报告期内，公司生产经营运行平稳。公司生产经营运行平稳。全年实现营业收入 692.6 亿元，同比上年增长 12.2%。实现 归属于母公司股东的净利润 31.66 亿元，同比下降 5.69%%，实现基本每股收益 0.64 元。新签合同额 728.7 亿元，较上年下降 14%。转型升级取得进展。转型升级取得进展。公司所属中化二建集团有限公司获得施工总承包 特级资质，为拓展工程业务打下基础。福州天辰耀隆项目成功开车，公司所属天辰公司在实业投资 及非化工工程领域的先行探索初见成效。第七建设有限公司保障房 BT 项目、第十四建设有限公司市 政 BT 项目进展顺利。技术创新稳步推进。技术创新稳步推进。公司全年共获得国家授权专利 397 项，专有技术认定 32 项；第七建设有限公司被认定为国家高新技术企业，第十一建设有限公司被认定为国家企业技术中 心，截至 2014 年底，所属子企业共有 17 家国家高新技术企业、7 家国家级技术中心。企业管理持续企业管理持续 加强。加强。公司为期两年的管理提升活动、三年的财务标准化建设工作和四年的“三清理一整顿”工作 圆满结束；报告期内顺利开展“干干净净企业”建设验收活动和“工程管理年”活动，持续深化内 控体系建设，企业管理水平不断提高；全年清理工程 285 项，清缴欠款 10.3 亿元，“两清”工作取 得新的进展；集团“战略管控”管理思路不断完善，“深化全面预算管理”工作启动并扎实推进。。 企业品牌持续提升。企业品牌持续提升。公司共有 8 项工程获得国家优质工程奖；主建或参建的 4 个项目荣获“改革开 放 35 年百项经典暨精品工程”称号。公司本年度被纳入上证公司治理板块成分股。 （一）（一）主营业务分析主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 69,255,686,472.96 61,727,690,089.52 12.20 营业成本 60,095,424,340.14 52,759,342,062.41 13.90 销售费用 218,898,047.81 215,692,216.12 1.49 管理费用 3,818,049,698.60 3,573,672,177.07 6.84 财务费用 21,176,253.40 -155,081,120.35 不适用 经营活动产生的现金流量净额 1,481,582,541.23 2,068,539,839.21 -28.38 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 12 / 235 投资活动产生的现金流量净额 -2,610,768,775.38 -4,693,666,694.86 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 2,362,830,523.75 218,682,626.54 980.48 研发支出 1,453,324,274.60 1,256,449,825.87 15.67 2014 年，公司面对国际国内错综复杂的经济环境，积极采取措施降本增效，实现了生产经营的 平稳运行和经济效益的基本稳定。 报告期内， 公司实现营业收入 692.56 亿元， 同比增加 75.28 亿元， 增长了 12.20%；实现利润总额 38.89 亿元，同比减少 3.22 亿，下降了 7.66％；归属于母公司所有 者的净利润 3.17 亿元，同比减少 1.91 亿元，下降了 5.69％。归属于上市公司股东的扣除非经常性 损失的净利润为 33.5 亿元，同比增长 2.01%,扣除非经常性损益的净利润后的每股收益为 0.68 元 2．．收入收入 驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 （（1 1）国际、国内的宏观经济走势）国际、国内的宏观经济走势 公司主要业务是为全球客户提供全过程和全方位的优质工程服务，国际、国内的宏观经济走势 可能影响到公司材料采购、施工等全过程业务环节，进而导致公司经营业绩产生波动。 （（2 2））公司业务所处行业政策及其国内外市场需求的变化公司业务所处行业政策及其国内外市场需求的变化 公司化工、石油化工、煤化工的工程承包业务均受到所处行业政策的影响。2014 年，国家产业 结构调整带来的影响进一步凸显，行业投资增速下滑，对国内任务承揽造成一定的冲击，新型煤化 工领域，受政策、资金、技术、水资源保障等因素影响均，一定程度上影响本公司的经营业绩和财 务状况。 上述（1)、（2)两点是影响公司 2014 年业绩的重要因素。 （（3)3) 国家的税收政策和汇率的变化国家的税收政策和汇率的变化 税收政策变化的影响：公司部分所属子公司目前享受的高新技术企业税收优惠政策、建筑业“营 改增”政策等政策可能随着国家税收政策的变化而发生变动，相关税收优惠政策的变化将可能影响 本公司的财务状况。 货币政策的影响：公司部分业务收入来自海外市场，汇率的变动有可能带来本公司境外业务收 入和货币结算的汇率风险。 订单分析订单分析 2014 年，市场总体情况并不乐观，企业的经营业务开展面对市场需求不足、订单增量减小、人 才资源紧缺等诸多困难。截至 12 月 31 日，公司新签合同 3254 份，合同额 728.71 亿元，比上年同 期减少 118.65 亿元，减幅 14%。 其中：新签境内合同 592.64 亿元，占新签合同总额的 81.32%，比 上年同期减少 79.97 亿元。新签境外合同 21.88 亿美元，折合人民币 136.07 亿元，占新签合同总额 的 18.67%，比上年同期减少 38.68 亿元。新签合同的行业比重为：化工 46.65% ，石油化工 9.03%， 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 13 / 235 煤化工 37.15%， 建筑 1.78%， 环保 0.76%， 电力 0.69%， 其他 3.94%。 境内合同 1 亿元以上项目 75 个， 合同额 388.45 亿元。境外新签合同总价 1 亿美元以上项目有 5 个，合同额 17.53 亿美元，折合人民 币 107.25 亿元。公司所属工程公司 2014 年结转合同额较 2013 年增长 24.97%，新签合同额较 2013 年减少23.26%。 建设公司2014年结转合同额较2013年减少8.62%， 新签合同额较2013年减少1.99%。 从地域分布上，公司境内在建项目分布在除西藏、台湾外所有省份（自治区、直辖市）；境外 项目主要分布在亚洲的越南、泰国、马来西亚、菲律宾、印度尼西亚、巴基斯坦、孟加拉国、印度、 文莱、蒙古、哈萨克斯坦、乌兹别克斯坦、沙特阿拉伯、伊朗；非洲的突尼斯、安哥拉、加蓬、莫 桑比克、津巴布韦、加纳、乌干达、刚果（布）、赞比亚、坦桑尼亚；美洲的美国、巴西；欧洲的 俄罗斯、土耳其等国家和地区。截止本报告期末，公司在建项目 2410 个，未完成合同额 1153 亿元。 主要主要销售客户的情况销售客户的情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比 例（%） 伊犁新天煤化工有限责任公司 1,397,001,922.39 2.02 青海盐湖镁业有限公司 1,478,007,222.14 2.13 中煤陕西榆林能源化工有限公司 1,386,335,274.64 2.00 烟台万华实业集团有限公司 1,531,415,458.80 2.21 陕西延长中煤化工有限公司 1,504,314,260.28 2.17 合计 7,297,074,138.25 10.53 报告期内，公司前五名客户销售额为 72.97 亿元，占年度销售总额的 10.53%。 3.3.成本成本 成本分析表成本分析表 单位：百万元 分行业情况 分行业 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 （1）工程施工（承包） 55,151 92.00 45,185 86.02 22.06 （2）勘察、设计及服务 2,783 4.64 2,546 4.85 9.31 （3）其他 2,016 3.36 4,799 9.14 -58.00 注 1 合计 59,950 100.00 52,530 100.00 14.13 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 14 / 235 注 1 ：详情见（二）行业、产品或地区经营情况分析 4.4.费用费用 销售费用销售费用 公司销售费用主要为职工薪酬、运输费及差旅费等。2014 年度销售费用 2.19 亿元，同比上升 1.49 %，占同期营业收入的比重为 0.32%，同比下降 0.03 个百分点。 管理费用管理费用 公司管理费用主要为职工薪酬、研发费、折旧费等。2014 年度管理费用 38.18 亿元，同比上升 6.84%。占同期营业收入的比重为 5.51%，同比下降 0.28 个百分点。 财务费用财务费用 公司的财务费用主要为利息收入、汇兑损益及银行手续费等。2014 年度财务费用 0.21 亿元， 同比上 113.65%。主要是 2014 年度用于理财产品的资金增多。 5. 5. 研发支出研发支出 研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 1,453,324,274.6 本期资本化研发支出 0 研发支出合计 1,453,324,274.6 研发支出总额占净资产比例（%） 5.75 研发支出总额占营业收入比例（%） 2.10 6. 6. 现金流现金流 单位：百万元 项目 2014 年 2013 年 增减率（%） 经营活动产生的现金流量净额 1,482 2,069 -28.38 投资活动产生的现金流量净额 -2,611 -4,694 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 2,363 219 980.48 公司经营活动产生的现金流量净额为 14.82 亿元，2014 年公司经营活动产生的现金流入主要来 自销售产品和提供服务收到的现金，占经营活动现金流入的比重为 95.53%；公司经营活动产生的现 金流出主要为购买商品和接受劳务所支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项 税费等，2014 年度占经营活动现金流出的比重分别为 80.22%、7.96%、4.58%。 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 15 / 235 投资活动产生的现金流量净额-26.11 亿元，较上年度减少 20.83 亿元，主要原因是公司本年度 购置固定资产、无形资产支付的现金较上年同期减少了 12.12 亿元； 筹资活动产生的现金流量净额 23.63 亿元，较上年度增加 21.44 亿元，主要原因是项目借款及 流动资金借款增加。 7.7. 发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 公司 2014 年计划新签合同额 880 亿元，实现主营业务收入 687.1 亿元。2014 年实际新签合同额 729 亿元，较计划完成情况减少 17.2% 。实际业务收入 692.5 亿元， 超额完成计划 5.4 亿元。 新签合同额未完成经营计划的主要原因是：一是市场环境欠佳。2014年国内经济下行压力继续 加大，传统化工基础性产业产能过剩，现代煤化工、化工项目，受水资源、环境保护、技术与经济 水平和国际油价超预期下跌“内外部因素”双重打击，持续发展动力减弱。二是市场发展减缓，行 业竞争压力增大，一些中小型企业的发展也对企业的经营业务造成了不小的冲击。三是产品结构还 未发生根本性改变。公司近年来一直大力推进技术创新，并努力转型。但是目前来看，产品结构还 是较为单一，传统的优势领域依然占据大多数订单份额。因此，市场的变动很容易影响公司整体的 经营业绩。报告期内，公司所属工程公司结转合同额增加明显，而新签合同额略有下滑，建设公司 数据一直较为平稳。这表明各公司合同储备十分充足，由于市场大环境因素影响，新签合同额虽然 有所下滑，但公司正着力于未来长远发展，立足于改变经营系统模式，与国际接轨，加快经营结构 调整步伐，加强风险管控，不断开拓新的市场和领域。 （二）（二） 行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1.1. 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:百万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收 入 营业成 本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） （1）工程施工（承包） 62,922 55,151 12.35 21.68 22.06 减少 0.27 个百分点 （2）勘察、设计及服务 3,442 2,783 19.14 -7.92 9.31 减少 12.75 个百分点 （3）其他 2,687 2,016 24.98 -55.30 -58 增加 4.82 个百分点 主营业务分行业情况的说明 （1）工程施工（承包）业务是公司传统的核心业务，也是目前本公司收入和利润的主要来源。 从盈利能力上看，工程施工实现毛利 77.71 亿元，同比增加 12.44 亿元 ；2014 年度及 2013 年度 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 16 / 235 工程施工业务的毛利率分别为 12.35%、12.62%，同比下降 0.27 个百分点。毛利率的下降主要是受 宏观经济的的影响成本增加。 （2） 勘察、 设计及服务业务实现毛利 6.59 亿元， 2014 年度及 2013 年度的毛利率分别为 19.14%、 31.89%，同比下降 12.75 个百分点。毛利率的下降主要原因是公司工程总包合同业务增多，单纯的 设计业务量减少。2014 年度勘察、设计及服务业务占报告期内收入的 4.98%，同比下降 1.10 个百分 点。 3）其他业务实现毛利 6.71 亿元，2014 年度及 2013 年度的毛利率分别为 24.98%、20.16%，同 比上升 4.82 个百分点。2014 年其他业务占报告期内收入的 3.89%，同比下降 5.89 个百分点，下降 的主要原因是单纯的设备采购销售减少。 2.2. 主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 境内 57,208,719,742.8 10.13 境外 11,842,190,402.00 24.49 主营业务分地区情况的说明 2014 年，公司实现境外收入 118.42 亿元，同比增长 24.49%，占主营业务收入的 17.15%，比上 年增加 1.67 个百分点；境外收入主要来源于印尼及越南工程承包项目。 （三）（三）资产、负债情况分析资产、负债情况分析境内境内 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 流动资产 66,191,452,158.19 81.32 60,667,904,187.01 84.91 9.10 货币资金 16,062,049,607.52 19.73 15,573,767,911.45 21.80 3.14 应收账款 8,397,810,747.66 10.32 6,791,532,577.25 9.50 23.65 预付款项 13,360,149,449.55 16.41 17,093,009,087.10 23.92 -21.84 存货 18,050,015,058.22 22.17 12,858,456,738.92 18.00 40.37 其他流动资产 4,510,557,383.30 5.54 2,300,000,000.00 3.22 96.11 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 17 / 235 非流动资产 15,208,870,916.41 18.68 10,784,644,776.18 15.09 41.02 固定资产 7,889,089,716.49 9.70 4,754,566,076.82 6.65 65.93 资产总计 81,400,323,074.60 100.00 71,452,548,963.19 100.00 13.92 流动负债 50,524,145,744.21 90.02 46,927,270,565.79 95.91 7.66 应付账款 20,750,658,731.44 36.97 15,697,643,252.69 32.08 32.19 预收款项 24,055,701,846.60 43.09 26,436,204,509.64 54.03 -9.00 其他应付款 3,758,134,073.81 6.73 3,043,965,409.14 6.22 23.46 非流动负债 5,601,973,716.51 9.50 1,999,803,098.90 4.09 180.13 长期借款 4,151,906,312.91 7.40 823,762,499.72 1.68 404.02 负 债 合 计 56,126,119,460.72 100.00 48,927,073,664.69 100.00 14.71 1.资产结构分析资产结构分析 截至2014年12月31日， 公司的资产总额为 814.00亿元， 流动资产是本公司资产的主要组成部分。 截至2014年12月31日，公司流动资产占总资产的比重为81.32%，同比下降3.5个百分点。流动资产主 要包括货币资金、应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、存货等；非流动资产主要包括长 期应收款、固定资产、在建工程、无形资产等。 货币资金货币资金 公司的货币资金由库存现金、银行存款及其他货币资金组成。 2014年12月31日及2013年12月31 日，货币资金余额分别为160.62亿元及155.74亿元，占流动资产的比重分别为24.27%及25.67%。 2014年12月31日及2013年12月31日，本公司使用受限制的货币资金分别为14.16亿元、11.87亿元， 占货币资金的比重分别为8.81%、 7.62%。 使用受限制的货币资金主要包括保函保证金及冻结存款等。 应收账款应收账款 公司的应收账款主要包括工程款、产品销售款、设计咨询及技术服务款等。 2014年12月31日及 2013年12月31日，应收账款净额分别为83.98亿元及67.92亿元，占流动资产的比例分别12.69%、 11.19%，应收账款净额增长23.65%。主要原因是受宏观经济形势货币紧缩影响，导致市场下滑，应 收帐款支付滞后。 公司通过应收账款的全过程管理来应对可能存在的坏账风险，并充分考虑应收账款的性质和可收 回性，计提相应的坏账准备，以谨慎反映本公司的资产质量。 预付款项预付款项 公司的预付款项主要包括预付给原材料供应商的材料款、预付给分包商的工程款及设备款等。 2014年12月31日及2013年12月31日，预付款项余额分别为133.60亿元、170.93亿元，占流动资产的 比重分别为20.18%、28.17%，预付款项同比下降21.84%。 中国化学工程股份有限公司 2014 年年度报告 18 / 235 存货存货 公司的存货主要由已完工未结算工程施工、原材料、在产品、库存商品等构成，存货结构体现了 本公司从事工程承包的业务特点。 2014年12月31日及2013年12月31日，存货净值分别为180.50亿元、128.58亿元，占流动资产的比 重分别为27.27%及21.19%，同比增长40.37%，主要原因是工程项目增加，未结算的工程增多。 截至2014年12月31日，已完工未结算工程施工存货原值占总额的比重为49.32%，本公司对存货计 提了相应的跌价准备。 其他流动资产其他流动资产 2014年12月31日及2013年12月31日，公司其他流动资产分别为45.11亿元、23.00亿元，占流动资 产的比例分别为6.81%、3.79%，同比增长96.11%，增长的主要原因是暂时闲置募集资金及自有资金 购买银行理财产品支出及增值税重分类。 固定资产固定资产 2014年12月31日及2013年12月31日，公司固定资产净额分别为78.89亿元、47.55亿元，占非流动 资产的比例分别为52.02%、44.09%，同比增长65,91%，增长的主要原因是福州20万吨/年己内酰胺项 目等在建项目转为固定资产。本公司固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备和运输设备等。 2. 负债结构分析负债结构分析 截至2014年12月31日公司的负债总额为561.26亿元，流动负债是公司负债的主要组成部分。截至 2014年12月31日本公司流动负债占负债总额的比重为90.02%，同比下降5.89个百分点。 应付账款应付账款 应付账款主要为公司应付供应商材料款、工程款、设备款等。 2014年12月31日及2013年12月31日，公司应付账款余额分别为207.51亿元、156.98亿元，占负债 总额36.97%、32.08%，增长32.19%。 应付账款的增加主要是应付分包工程款部分款项的增加。 其他应付款其他应付款 公司的其他应付款主要包括保证金、押金、租赁费等。 2014年12月31日及2013年12月31日，公司其他应付款余额分别为37.58亿元、30.44亿元，占负债 总额6.70%、6.22%，同比增长23.46%。其他应付款的增加主要是保证金的增加。 预收款项预收款项 预收款项主要为收到建造合同的预付款、备料款、已结算未完工款项等。 2014年12月31日及2013年12月31日，预收款项余额分别为240.56亿元、264.36亿元，占负债总额 的42.86%及54.03%。同比下降9.00%，主要原因是受宏观经济的影响，预收工程款减少。 长期借款长期借款 公司的长期借款主要由信用借款、抵押借款和保证借款组成。2014年12月31日及2013年12月31日， 本公司的长期借款余额为41.52亿元、8.24亿元，占负债总额的比重分别为7.40%、1.68%。 同比增 长404.02%，主要原因是南充100万吨/年