东百集团2017年半年度报告.pdf
《东百集团2017年半年度报告.pdf》由会员分享,可在线阅读,更多相关《东百集团2017年半年度报告.pdf(128页珍藏版)》请在文库网上搜索。
1、 中国中材股中国中材股份有限份有限公司公司财务报表财务报表 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 13 一、一、 公司的基本情况公司的基本情况 中国中材股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)系根据国 务院国有资产监督管理委员会关于中国中材集团公司重组主业资产并境外上市的批 复(国资改革2007313 号)和关于同意中国中材集团公司调整股份有限公司发起 人的函(国资厅改革2007366 号),由中国中材集团有限公司(以下简称中材集 团)联合泰安市国有资产经营有限公司(以下简称泰安国资)、中国信达资产管理
2、公司 (以下简称信达公司)、北京金隅集团有限责任公司(以下简称北京金隅)、华建国际 集团有限公司(以下简称华建国际)、新疆天山建材(集团)有限责任公司(以下简称 天山建材)和淄博高新技术风险投资股份有限公司(以下简称淄博高新)作为发起人, 分别以评估净资产、股权和货币资金作为出资,将中材集团所属二级全民所有制企业中 国非金属材料总公司改制设立而成。 本公司于 2007 年 7 月 31 日取得国家工商行政管理局核发的 1000001000610 号变更 后的企业法人营业执照,注册资本为 2,500,000,000.00 元。企业住所:北京市西城区西 直门内北顺城街 11 号。股东及出资比例如下
3、: 股东名称股东名称 股本股本 比例比例 中国中材集团有限公司 1,565,202,629 62.61% 泰安市国有资产经营有限公司 324,459,649 12.97% 中国信达资产管理股份有限公司 319,788,108 12.79% 华建国际集团有限公司 130,793,218 5.23% 新疆天山建材(集团)有限责任公司 67,377,080 2.70% 北京金隅集团有限责任公司 65,396,609 2.62% 淄博高新技术风险投资股份有限公司 26,982,707 1.08% 合计合计 2,500,000,0002,500,000,000 100.00100.00% % 2007
4、年 11 月 15 日,根据中国证券监督管理委员会关于同意中国中材股份有限公 司发行境外上市外资股的批复(证监国合字200737 号),本公司获准发行不超过 1,071,465,340.00 股境外上市外资股,每股面值人民币 1.00 元,全部为普通股。中材 集团、泰安国资、信达公司、北京金隅、华建国际、天山建材、淄博高新向全国社会保 障基金理事会划转不超过 92,684,230.00 股国有股权转为境外上市外资股。本公司于 2007 年 12 月 7 日发布招股说明书,向全球投资人发行 H 股 931,708,000.00 股,每股面 值人民币 1.00 元,发行完成后于 2007 年 12
5、 月 20 日在香港交易所主板上市。本公司于 中国中材股中国中材股份有限份有限公司公司财务报表财务报表 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 14 2008 年 1 月 3 日行使超额配售权向全球投资人发行 H 股 139,756,000.00 股,每股面值 人民币 1.00 元,发行完成后于 2008 年 1 月 11 日在香港交易所主板上市。同时,本公司 国有股东将所持有的 92,684,115.00 股国有股权划转给全国社会保险基金理事会持有。 发行完成后,本公司申请登记的注册资本为 3,571,464,000.
6、00 元,经利安达会计师 事务所审验,并出具利安达验字2008第 1003 号验资报告。 2009 年 4 月,根据国务院国有资产监督管理委员会关于中国中材股份有限公司国 有股东所持股份划转有关问题的批复(国资产权2009171 号),泰安国资将所持 有的本公司 309,786,095 股股份全部转让给泰安市泰山投资有限公司(以下简称泰山投 资),并于 2009 年 4 月 27 日经中国证券登记结算有限责任公司办理完过户登记手续。 本公司于 2016 年 12 月 06 日由北京市工商行政管理局颁发了变更后的营业执照,统 一社会信用代码为 91110000100006100T,注册资本为 3
7、,571,464,000.00 元。变更后企 业住所:北京市海淀区复兴路 17 号国海广场 2 号楼 8 层。 截至 2017 年 6 月 30 日,本公司法定代表人为刘志江,股东及出资比例如下: 股东名称股东名称 股本股本 比例比例 中国中材集团有限公司 1,494,416,985 41.84% 中国信达资产管理股份有限公司 319,788,108 8.96% 泰安市泰山投资有限公司 309,786,095 8.67% 富春国际有限公司 130,793,218 3.66% 新疆天山建材(集团)有限责任公司 64,329,980 1.80% 北京金隅集团有限责任公司 62,439,074 1.
8、75% 淄博高新技术风险投资股份有限公司 25,762,425 0.72% H 股公众股股东 1,164,148,115 32.60% 合计合计 3,571,464,0003,571,464,000 100.00%100.00% 本公司设有董事会,对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。 本公司控股股东为中材集团,最终控制人为国务院国有资产监督管理委员会。子公 司包括中国中材国际工程股份有限公司(以下简称中材国际)、中材科技股份有限公司 (以下简称中材科技)、新疆天山水泥股份有限公司(以下简称天山股份)、宁夏建材 集团股份有限公司(以下简称宁夏建材)和甘肃祁连山建材控股有限公司(以下简称祁连
9、山控股)等 11 家子公司。 中国中材股中国中材股份有限份有限公司公司财务报表财务报表 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 15 本集团经营范围主要包括:承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目;对 外派遣实施境外承包工程所需劳务人员;无机非金属材料的研究、开发、生产、销售; 无机非金属材料应用制品的设计、生产(限在外埠从事生产活动)、销售;工程总承 包;工程咨询、设计;进出口业务;建筑工程和矿山机械的租赁及配件的销售;与上述 业务相关的技术咨询、技术服务。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法 须经批准
10、的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政 策禁止和限制类项目的经营活动。) 本集团主要业务分为三大分部,分别为水泥技术装备与工程服务、水泥和新材料。 二、二、 合并财务报表范围合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括中材国际、中材科技、天山股份、宁夏建材和祁连山 控股等 11 家子公司,与上年相比,没有变化,具体见附注“八、在其他主体中的权益” 相关内容。 三、三、 财务报表的编制基础财务报表的编制基础 (1) 编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照中国财政部 颁布的企业会计准则及其他相关的规定以及中国证券监督管理委员会公开发行
11、证 券的公司信息披露编制规则第 15 号-财务报告的一般规定(2014 年修订)、香港联合 交易所证券上市规则、香港公司条例的相关披露规定编制披露,并基于附注 “四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 (2) 持续经营 本集团对自 2017 年 6 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续 经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编 制。 中国中材股中国中材股份有限份有限公司公司财务报表财务报表 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 16 四、
12、四、 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收 款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、存货可变现净值的计量、固定资产分类及 折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本 集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 营业周期 本集团的营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5
13、. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合 并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日 以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金 或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以理人的职责 1、依法办理或者委托其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。 2、办理基金备案手续。 3
14、、自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产。 4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管 理和运作基金财产。 5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的 基金财产和管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证券投 资。 6、除依据基金法 、基金合同及其他法律法规规定外,不得为自己及任何第三人谋取 利益,不得委托第三人运作基金财产。 7、依法接受基金托管人的监督。 8、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格。 9、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价
15、格的方法符合基金 合同等法律文件的规定。 华夏兴和混合型证券投资基金招募说明书(更新) 9 10、按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付投资者申购之基金份额或赎回款项。 11、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。 12、编制基金半年度报告和年度报告。 13、严格按照基金法 、基金合同及其他法律法规规定,履行信息披露及报告义务。 14、保守基金商业秘密,不得泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法 、基金合 同及其他法律法规规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露。 15、按照基金合同的约定制订基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益。 16、依据基金法 、基金合同
16、及其他法律法规规定召集基金份额持有人大会或配合基 金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会。 17、编制本基金的财务会计报告,保存基金的会计账册、报表及其他处理有关基金事务 的完整记录 15 年以上。 18、 以基金管理人名义, 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。 19、组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。 20、 因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益, 应当承担赔 偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除。 21、法律法规规定的其他义务。 (四)基金管理人承诺 1、本基金管理人将根据基金合同的规定,按照招募
17、说明书列明的投资目标、理念、策 略及限制等全权处理本基金的投资。 2、本基金管理人不从事违反中华人民共和国证券法的行为,并建立健全内部控制 制度,采取有效措施,防止违反中华人民共和国证券法行为的发生。 3、本基金管理人不从事违反基金法的行为,将加强人员管理,强化职业操守,督 促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,并建立健全内部 控制制度,采取有效措施,防止下列行为的发生: (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。 (2)不公平地对待其管理的不同基金财产。 (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。 (4)向基金份额持有人违规承诺收益或
18、者承担损失。 (5)依照法律、行政法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他行为。 4、本基金基金财产不得用于下列投资或者活动: 华夏兴和混合型证券投资基金招募说明书(更新) 10 (1)承销证券。 (2)向他人贷款或者提供担保。 (3)从事承担无限责任的投资。 (4)向基金管理人、基金托管人出资。 (5)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动。 (6)依照法律、行政法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。 5、基金经理承诺 (1)依照有关法律、法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取 利益。 (2)不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其
19、他第三人谋取不 当利益。 (3)不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资 内容、基金投资计划等信息。 (五)基金管理人的内部控制制度 基金管理人根据全面性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、防火墙原则和 成本收益原则建立了一套比较完整的内部控制体系。 该内部控制体系由一系列业务管理制度 及相应的业务处理、控制程序组成,具体包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、 内部监控等要素。公司已经通过了 ISAE3402( 鉴证业务国际准则第 3402 号 )认证,获得 无保留意见的控制设计合理性及运行有效性的报告。 1、控制环境 良好的控制环境包括科学的公司治
20、理、有效的监督管理、合理的组织结构和有力的控 制文化。 (1)公司引入了独立董事制度,目前有独立董事 3 名。董事会下设审计委员会等专门 委员会。公司管理层设立了投资决策委员会、风险管理委员会等专业委员会。 (2)公司各部门之间有明确的授权分工,既互相合作,又互相核对和制衡,形成了合 理的组织结构。 (3)公司坚持稳健经营和规范运作,重视员工的合规守法意识和职业道德的培养,并 进行持续教育。 2、风险评估 公司各层面和各业务部门在确定各自的目标后,对影响目标实现的风险因素进行分析。 华夏兴和混合型证券投资基金招募说明书(更新) 11 对于不可控风险,风险评估的目的是决定是否承担该风险或减少相关
21、业务;对于可控风险, 风险评估的目的是分析如何通过制度安排来控制风险程度。 风险评估还包括各业务部门对日 常工作中新出现的风险进行再评估并完善相应的制度, 以及新业务设计过程中评估相关风险 并制定风险控制制度。 3、控制活动 公司对投资、会计、技术系统和人力资源等主要业务制定了严格的控制制度。在业务管 理制度上,做到了业务操作流程的科学、合理和标准化,并要求完整的记录、保存和严格的 检查、复核;在岗位责任制度上,内部岗位分工合理、职责明确,不相容的职务、岗位分离 设置,相互检查、相互制约。 (1)投资控制制度 投资决策委员会是公司的最高投资决策机构, 负责资产配置和重大投资决策等; 基金经 理
22、小组负责在投资决策委员会资产配置基础上进行组合构建, 基金经理领导基金经理小组在 基金合同和投资决策权限范围内进行日常投资运作;交易管理部负责所有交易的集中执行。 投资决策与执行相分离。 投资管理决策职能和交易执行职能严格隔离, 实行集中交易 制度,建立和完善公平的交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 投资授权控制。建立明确的投资决策授权制度,防止越权决策。投资决策委员会负责 制定投资原则并审定资产配置比例; 基金经理小组在投资决策委员会确定的范围内, 负责确 定与实施投资策略、 建立和调整投资组合并下达投资指令, 对于超过投资权限的操作需要经 过严格的审批程序; 交易管理部依
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 集团 2017 半年度 报告