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1、元 9023.11 75.63% 75.63% 62.16%2.1.1 建筑工程费 万元 4668.00 39.13% 39.13% 32.16%2.1.2 设备购置及安装费 万元 4355.11 36.50% 36.50% 30.00%2.2 工程建设其他费用 万元 1650.29 13.83% 13.83% 11.37%2.2.1 无形资产 万元 1650.29 13.83% 13.83% 11.37%2.3 预备费 万元 1257.33 10.54% 10.54% 8.66%2.3.1 基本预备费 万元 520.20 4.36% 4.36% 3.58%2.3.2 涨价预备费 万元 737
2、.13 6.18% 6.18% 5.08%3 建设期利息 万元泓域咨询MACRO/ 无梭机项目预算报告4 固定资产投资现值 万元11930.73100.00% 100.00% 82.19%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2586.12 21.68% 21.68% 17.81%7 铺底流动资金 万元 862.04 7.23% 7.23% 5.94%七、未来五年经济效益测算根据规划,第一年负荷45.00%,计划收入10704.15万元,总成本10074.64万元,利润总额1820.34万元,净利润1365.25万元,增值税307.80万元,税金及附加218.60万元,所得税455.08万
3、元;第二年负荷80.00%,计划收入19029.60万元,总成本15644.94万元,利润总额5402.40万元,净利润4051.80万元,增值税547.20万元,税金及附加247.33万元,所得税1350.60万元;第三年生产负荷100%,计划收入23787.00万元,总成本18827.97万元,利润总额4959.03万元,净利润3719.27万元,增值税684.00万元,税金及附加263.74万元,所得税1239.76万元。(一)营业收入估算该“无梭机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素,只考虑无梭机行业设备相对价格变化,假设当年无梭机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收
4、入23787.00万元。(二)达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=684.00万元。泓域咨询MACRO/ 无梭机项目预算报告营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 10704.15 19029.60 23787.00 23787.00 23787.001.1 无梭机 万元 10704.15 19029.60 23787.00 23787.00 23787.002 现价增加值 万元 3425.33 6089.47 7611.84 7611.84 7611.843 增值税 万元 307.80 547.20 684
5、.00 684.00 684.003.1 销项税额 万元 3805.92 3805.92 3805.92 3805.92 3805.923.2 进项税额 万元 1404.86 2497.54 3121.92 3121.92 3121.924 城市维护建设税 万元 21.55 38.30 47.88 47.88 47.885 教育费附加 万元 9.23 16.42 20.52 20.52 20.526 地方教育费附加 万元 6.16 10.94 13.68 13.68 13.689 土地使用税 万元 181.66 181.66 181.66 181.66 181.6610 税金及附加 万元 21
6、8.60 247.33 263.74 263.74 263.74(三)综合总成本费用估算根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期工程项目综合总成本费用18827.97万元,其中:可变成本15915.15万元,固定成本2912.82万元,具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 4668.00 4668.00当期折旧额 3734.40 186.72 186.72 186.72 186.72 186.72暍暍.1.2 设备购置及安装费 万元 4346.92 29.29%
7、 29.29% 21.28%2.2 工程建设其他费用 万元 2020.17 13.61% 13.61% 9.89%2.2.1 无形资产 万元 2020.17 13.61% 13.61% 9.89%2.3 预备费 万元 1534.85 10.34% 10.34% 7.51%2.3.1 基本预备费 万元 717.53 4.83% 4.83% 3.51%2.3.2 涨价预备费 万元 817.32 5.51% 5.51% 4.00%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元14840.67100.00% 100.00% 72.64%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 无油压缩机项目预算报告
8、6 流动资金 万元 5590.75 37.67% 37.67% 27.36%7 铺底流动资金 万元 1863.58 12.56% 12.56% 9.12%七、未来五年经济效益测算根据规划,第一年负荷60.00%,计划收入22920.00万元,总成本19417.86万元,利润总额15585.92万元,净利润11689.44万元,增值税710.93万元,税金及附加284.45万元,所得税3896.48万元;第二年负荷70.00%,计划收入26740.00万元,总成本21965.79万元,利润总额18435.02万元,净利润13826.26万元,增值税829.42万元,税金及附加298.67万元,所
9、得税4608.76万元;第三年生产负荷100%,计划收入38200.00万元,总成本29609.58万元,利润总额8590.42万元,净利润6442.82万元,增值税1184.89万元,税金及附加341.33万元,所得税2147.61万元。(一)营业收入估算该“无油压缩机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素,只考虑无油压缩机行业设备相对价格变化,假设当年无油压缩机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入38200.00万元。(二)达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1184.89万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第
10、四年 第五年泓域咨询MACRO/ 无油压缩机项目预算报告1 营业收入 万元 22920.00 26740.00 38200.00 38200.00 38200.001.1 无油压缩机 万元 22920.00 26740.00 38200.00 38200.00 38200.002 现价增加值 万元 7334.40 8556.80 12224.00 12224.00 12224.003 增值税 万元 710.93 829.42 1184.89 1184.89 1184.893.1 销项税额 万元 6112.00 6112.00 6112.00 6112.00 6112.003.2 进项税额 万元
11、 2956.27 3448.98 4927.11 4927.11 4927.114 城市维护建设税 万元 49.77 58.06 82.94 82.94 82.945 教育费附加 万元 21.33 24.88 35.55 35.55 35.556 地方教育费附加 万元 14.22 16.59 23.70 23.70 23.709 土地使用税 万元 199.14 199.14 199.14 199.14 199.1410 税金及附加 万元 284.45 298.67 341.33 341.33 341.33(三)综合总成本费用估算根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期工程项目综合总成本费用29609.58万元,其中:可变成本25479.30万元,固定成本4130.28万元,具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 6938.73 6938.73当期折旧额 5550.98 277.55 277.55 277.55 277.55 277.55净值 1387.75 6661.18 6383.63 6106.08 5828.53 5550.982 机器设备