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1、元 4132.56 67.06% 67.06% 53.82%2.1.1 建筑工程费 万元 2400.82 38.96% 38.96% 31.26%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1731.74 28.10% 28.10% 22.55%2.2 工程建设其他费用 万元 1021.85 16.58% 16.58% 13.31%2.2.1 无形资产 万元 1021.85 16.58% 16.58% 13.31%2.3 预备费 万元 1007.89 16.36% 16.36% 13.13%2.3.1 基本预备费 万元 550.66 8.94% 8.94% 7.17%2.3.2 涨价预备费 万元 45
2、7.23 7.42% 7.42% 5.95%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 6162.30 100.00% 100.00% 80.25%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 显微镜项目预算报告6 流动资金 万元 1516.85 24.61% 24.61% 19.75%7 铺底流动资金 万元 505.62 8.20% 8.20% 6.58%七、未来五年经济效益测算根据规划,第一年负荷40.00%,计划收入4416.80万元,总成本4437.35万元,利润总额1986.33万元,净利润1489.75万元,增值税121.87万元,税金及附加97.95万元,所得税496.58万元
3、;第二年负荷75.00%,计划收入8281.50万元,总成本7001.50万元,利润总额4386.39万元,净利润3289.79万元,增值税228.51万元,税金及附加110.74万元,所得税1096.60万元;第三年生产负荷100%,计划收入11042.00万元,总成本8833.04万元,利润总额2208.96万元,净利润1656.72万元,增值税304.68万元,税金及附加119.88万元,所得税552.24万元。(一)营业收入估算该“显微镜项目”经营期内不考虑通货膨胀因素,只考虑显微镜行业设备相对价格变化,假设当年显微镜设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入1104
4、2.00万元。(二)达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=304.68万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年泓域咨询MACRO/ 显微镜项目预算报告1 营业收入 万元 4416.80 8281.50 11042.00 11042.00 11042.001.1 显微镜 万元 4416.80 8281.50 11042.00 11042.00 11042.002 现价增加值 万元 1413.38 2650.08 3533.44 3533.44 3533.443 增值税 万元 121.87 228.51 304.68 304.6
5、8 304.683.1 销项税额 万元 1766.72 1766.72 1766.72 1766.72 1766.723.2 进项税额 万元 584.82 1096.53 1462.04 1462.04 1462.044 城市维护建设税 万元 8.53 16.00 21.33 21.33 21.335 教育费附加 万元 3.66 6.86 9.14 9.14 9.146 地方教育费附加 万元 2.44 4.57 6.09 6.09 6.099 土地使用税 万元 83.32 83.32 83.32 83.32 83.3210 税金及附加 万元 97.95 110.74 119.88 119.88
6、 119.88(三)综合总成本费用估算根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期工程项目综合总成本费用8833.04万元,其中:可变成本7326.15万元,固定成本1506.89万元,具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 2400.82 2400.82当期折旧额 1920.66 96.03 96.03 96.03 96.03 96.03净值 480.16 2304.79 2208.75 2112.72 2016.69 1920.662 机器设备%2.1.1 建筑工
7、程费 万元 5387.67 39.31% 39.31% 30.33%2.1.2 设备购置及安装费 万元 6829.18 49.83% 49.83% 38.45%2.2 工程建设其他费用 万元 609.06 4.44% 4.44% 3.43%2.2.1 无形资产 万元 609.06 4.44% 4.44% 3.43%2.3 预备费 万元 880.26 6.42% 6.42% 4.96%2.3.1 基本预备费 万元 355.70 2.60% 2.60% 2.00%2.3.2 涨价预备费 万元 524.56 3.83% 3.83% 2.95%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元13706.
8、17100.00% 100.00% 77.16%5 建设期间费用 万元泓域咨询MACRO/ 显示IC项目预算报告6 流动资金 万元 4056.37 29.60% 29.60% 22.84%7 铺底流动资金 万元 1352.12 9.87% 9.87% 7.61%七、未来五年经济效益测算根据规划,第一年负荷55.00%,计划收入19098.75万元,总成本16514.72万元,利润总额5121.00万元,净利润3840.75万元,增值税573.57万元,税金及附加285.31万元,所得税1280.25万元;第二年负荷80.00%,计划收入27780.00万元,总成本22431.13万元,利润总额
9、8977.07万元,净利润6732.80万元,增值税834.29万元,税金及附加316.60万元,所得税2244.27万元;第三年生产负荷100%,计划收入34725.00万元,总成本27164.26万元,利润总额7560.74万元,净利润5670.56万元,增值税1042.86万元,税金及附加341.62万元,所得税1890.18万元。(一)营业收入估算该“显示IC项目”经营期内不考虑通货膨胀因素,只考虑显示IC行业设备相对价格变化,假设当年显示IC设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入34725.00万元。(二)达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1
10、042.86万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年泓域咨询MACRO/ 显示IC项目预算报告1 营业收入 万元 19098.75 27780.00 34725.00 34725.00 34725.001.1 显示IC 万元 19098.75 27780.00 34725.00 34725.00 34725.002 现价增加值 万元 6111.60 8889.60 11112.00 11112.00 11112.003 增值税 万元 573.57 834.29 1042.86 1042.86 1042.863.1 销项税额 万元 5556.
11、00 5556.00 5556.00 5556.00 5556.003.2 进项税额 万元 2482.23 3610.51 4513.14 4513.14 4513.144 城市维护建设税 万元 40.15 58.40 73.00 73.00 73.005 教育费附加 万元 17.21 25.03 31.29 31.29 31.296 地方教育费附加 万元 11.47 16.69 20.86 20.86 20.869 土地使用税 万元 216.48 216.48 216.48 216.48 216.4810 税金及附加 万元 285.31 316.60 341.62 341.62 341.62(三)综合总成本费用估算根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期工程项目综合总成本费用27164.26万元,其中:可变成本23665.64万元,固定成本3498.62万元,具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 5387.67 5387.67当期折旧额 4310.14 215.51 215.51 215.51 215.51 215.51净值 1077.53 5172.16 4956.66 4741.15 4525.64 4310.142 机器设备