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1、项目总投资的-2.12%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=2478.99+516.04=2995.03(万元)。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元 2995.03 120.82% 120.82% 100.00%2 项目建设投资 万元 2478.99 100.00% 100.00% 82.77%2.1 工程费用 万元 2542.53 102.56% 102.56% 84.89%2.1.1 建筑工程费 万元 1336.56 53.92% 53.92% 44.63%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1205.97
2、 48.65% 48.65% 40.27%2.2 工程建设其他费用 万元 -27.77 -1.12% -1.12% -0.93%泓域咨询MACRO/ 木材水分仪项目预算报告2.2.1 无形资产 万元 -27.77 -1.12% -1.12% -0.93%2.3 预备费 万元 -35.77 -1.44% -1.44% -1.19%2.3.1 基本预备费 万元 -15.24 -0.61% -0.61% -0.51%2.3.2 涨价预备费 万元 -20.53 -0.83% -0.83% -0.69%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 2478.99 100.00% 100.00% 82.
3、77%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 516.04 20.82% 20.82% 17.23%7 铺底流动资金 万元 172.01 6.94% 6.94% 5.74%七、未来五年经济效益测算根据规划,第一年负荷55.00%,计划收入2483.80万元,总成本2096.34万元,利润总额-17990.07万元,净利润-13492.55万元,增值税83.37万元,税金及附加47.54万元,所得税-4497.52万元;第二年负荷75.00%,计划收入3387.00万元,总成本2683.32万元,利润总额-23077.00万元,净利润-17307.75万元,增值税113.69万元,税金及附加5
4、1.18万元,所得税-5769.25万元;第三年生产负荷100%,计划收入4516.00万元,总成本3417.05万元,利润总额1098.95万元,净利润824.21万元,增值税151.58万元,税金及附加55.73万元,所得税274.74万元。(一)营业收入估算泓域咨询MACRO/ 木材水分仪项目预算报告该“木材水分仪项目”经营期内不考虑通货膨胀因素,只考虑木材水分仪行业设备相对价格变化,假设当年木材水分仪设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入4516.00万元。(二)达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=151.58万元。营业收入税金及附加和增值税估算
5、表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 2483.80 3387.00 4516.00 4516.00 4516.001.1 木材水分仪 万元 2483.80 3387.00 4516.00 4516.00 4516.002 现价增加值 万元 794.82 1083.84 1445.12 1445.12 1445.123 增值税 万元 83.37 113.69 151.58 151.58 151.583.1 销项税额 万元 722.56 722.56 722.56 722.56 722.563.2 进项税额 万元 314.04 428.24 570.98
6、570.98 570.984 城市维护建设税 万元 5.84 7.96 10.61 10.61 10.615 教育费附加 万元 2.50 3.41 4.55 4.55 4.556 地方教育费附加 万元 1.67 2.27 3.03 3.03 3.039 土地使用税 万元 37.54 37.54 37.54 37.54 37.5410 税金及附加 万元 47.54 51.18 55.73 55.73 55.73(三)综合总成本费用估算根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期工程项目综合总成本费用3417.05万元,其中:可变成本2934.92万元,固定成本482.1
7、3万元,具体测算数据详见愹愹24.78%;设备购置费5354.89万元,占项目总投资的38.43%;其它投资2661.45万元,占项目总投资的19.10%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11469.93+2465.08=13935.01(万元)。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元13935.01121.49% 121.49% 100.00%泓域咨询MACRO/ 木板项目预算报告2 项目建设投资 万元11469.93100.00% 100.00% 82.31%2.1 工程费用 万元 8808.48 76.80
8、% 76.80% 63.21%2.1.1 建筑工程费 万元 3453.59 30.11% 30.11% 24.78%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5354.89 46.69% 46.69% 38.43%2.2 工程建设其他费用 万元 1522.50 13.27% 13.27% 10.93%2.2.1 无形资产 万元 1522.50 13.27% 13.27% 10.93%2.3 预备费 万元 1138.95 9.93% 9.93% 8.17%2.3.1 基本预备费 万元 591.20 5.15% 5.15% 4.24%2.3.2 涨价预备费 万元 547.75 4.78% 4.78% 3
9、.93%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元11469.93100.00% 100.00% 82.31%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2465.08 21.49% 21.49% 17.69%7 铺底流动资金 万元 821.69 7.16% 7.16% 5.90%七、未来五年经济效益测算根据规划,第一年负荷55.00%,计划收入11145.20万元,总成本9665.66万元,利润总额-686.95万元,净利润-515.21万元,增值税345.52万元,税金及附加218.75万元,所得税-171.74万元;第二年负荷80.00%,计划收入16211.20万元,总成本13023
10、.30万元,利润总额132.95万元,净利润99.71万元,增值税502.58万元,税金及附加237.60万元,所得税33.24万元;第三年生产负荷100%,计划收入20264.00万元,总成本15709.41万元,利润总额4554.59万元,净利润3415.9泓域咨询MACRO/ 木板项目预算报告4万元,增值税628.22万元,税金及附加252.68万元,所得税1138.65万元。(一)营业收入估算该“木板项目”经营期内不考虑通货膨胀因素,只考虑木板行业设备相对价格变化,假设当年木板设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入20264.00万元。(二)达产年增值税估算达产年
11、应缴增值税=销项税额-进项税额=628.22万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 11145.20 16211.20 20264.00 20264.00 20264.001.1 木板 万元 11145.20 16211.20 20264.00 20264.00 20264.002 现价增加值 万元 3566.46 5187.58 6484.48 6484.48 6484.483 增值税 万元 345.52 502.58 628.22 628.22 628.223.1 销项税额 万元 3242.24 3242.24 3242.24 3242.24 3242.243.2 进项税额 万元 1437.71 2091.22 2614.02 2614.02 2614.024 城市维护建设税 万元 24.19 35.18 43.98 43.98 43.985 教育费附加 万元 10.37 15.08 18.85 18.85 18.856 地方教育费附加 万元 6.91 10.05 12.56 12.56 12.569 土地使用税 万元 177.29 177.29 177.29 177.29 177.2910 税金及附加 万元 218.75 237.60 252.68 252.68 252.68(三)综合总成本费用估算