第九章 票据与支付结算法律制度 .pdf
《第九章 票据与支付结算法律制度 .pdf》由会员分享,可在线阅读,更多相关《第九章 票据与支付结算法律制度 .pdf(13页珍藏版)》请在文库网上搜索。
1、 泓域咨询MACRO/ 淋浴屏项目预算报告淋浴屏项目预算报告规划设计 / 投资分析 泓域咨询MACRO/ 淋浴屏项目预算报告一、预算编制说明本预算报告是xxx投资公司本着谨慎性的原则,结合市场和业务拓展计划,在公司预算的基础上,按合并报表要求编制的,预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年,即2019-2023年。二、公司基本情况(一)公司概况公司自成立以来,坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本,强调服务,一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革,实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续
2、以“客户第一,质量第一,信誉第一”为原则,在产品质量上精益求精,追求完美,对客户以诚相待,互动双赢。我们将不断超越自我,继续为广大客户提供功能齐全,质优价廉的产品和服务,打造一个让客户满意,对员工关爱,对社会负责的创新型企业形象!公司已拥有ISO/TS16949质量管理体系以及ISO14001环境管理体系,以及ERP生产管理系统,并具有国际先进的自动化生产线及实验测试设备。优良的品质是公司获得消费者信任、赢得市场竞争的基础,是公司业务可持续发展的保障。公司高度重视产品和服务的质量管理,设立了品管部,有专职质量控制管理人员,主要负责制定公司质量管理目标以及组织公司内部质量管理相关的策划、实施、监
3、督等工作。泓域咨询MACRO/ 淋浴屏项目预算报告(二)公司经济指标分析2018年xxx科技公司实现营业收入2902.40万元,同比增长33.06%(721.05万元)。其中,主营业务收入为2451.84万元,占营业总收入的84.48%。2018年营收情况一览表序号 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计1 营业收入 609.50 812.67 754.62 725.60 2902.402 主营业务收入 514.89 686.52 637.48 612.96 2451.842.1 淋浴屏(A) 169.91 226.55 210.37 202.28 809.112.2 淋浴屏(B)
4、 118.42 157.90 146.62 140.98 563.922.3 淋浴屏(C) 87.53 116.71 108.37 104.20 416.812.4 淋浴屏(D) 61.79 82.38 76.50 73.56 294.222.5 淋浴屏(E) 41.19 54.92 51.00 49.04 196.152.6 淋浴屏(F) 25.74 34.33 31.87 30.65 122.592.7 淋浴屏(.) 10.30 13.73 12.75 12.26 49.043 其他业务收入 94.62 126.16 117.15 112.64 450.56根据初步统计测算,2018年公司
5、实现利润总额722.73万元,较2017年同期相比增长163.72万元,增长率29.29%;实现净利润542.05万元,较2017年同期相比增长94.87万元,增长率21.21%。2018年主要经济指标泓域咨询MACRO/ 淋浴屏项目预算报告项目 单位 指标完成营业收入 万元 2902.40完成主营业务收入 万元 2451.84主营业务收入占比 84.48%营业收入增长率(同比) 33.06%营业收入增长量(同比) 万元 721.05利润总额 万元 722.73利润总额增长率 29.29%利润总额增长量 万元 163.72净利润 万元 542.05净利润增长率 21.21%净利润增长量 万元
6、94.87投资利润率 28.96%投资回报率 21.72%财务内部收益率 29.69%企业总资产 万元 8051.00流动资产总额占比 万元 31.41%流动资产总额 万元 2528.94资产负债率 45.34%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化;2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变,所在行业形势、市场行情无异常变化;泓域咨询MACRO/ 淋浴屏项目预算报告3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变;4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变;5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行,不受政
7、府行为的重大影响,不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难;6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成,各项业务合同顺利达成,并与合同方无重大争议和纠纷,经营政策不需做出重大调整;7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。四、宏观环境分析1、总体来看,当前和今后一个时期,我国制造业发展面临着稳增长和调结构的双重困境、发达国家和新兴经济体的双重挤压、低成本优势快速递减和新竞争优势尚未形成的两难局面,进入了“爬坡过坎”的关键时期。在长期粗放发展之后,我国制造业发展将越来越具有“爬坡”和“登山”的性质,即在每一个产业中都必须向上走,从价值链
8、的低端向高端跃迁和攀升;否则,庞大的产业大军将拥挤在低洼地中,面临“路径依赖”和“低端锁定”的风险。面对国内外发展形势的新情况新变化,我国制造业发展必须肩负起支撑国民经济转型升级、跨越发展的重大历史使命,加快转型升级、创新发展、提质增效,实现由大到强的根本转变。泓域咨询MACRO/ 淋浴屏项目预算报告2、为推进经济结构的战略性调整,促进产业升级、提高产业竞争力,国家发改委颁布当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录,其中:项目产品制造名列其中,覆盖拟建项目投产后的产品,因此,投资项目属于当前国家重点鼓励发展的产业;综上所述,投资项目符合国家及地方相关行业的准入规定。五、预算编制依据1、营业成
9、本依据公司各产品的不同毛利率测算,各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。六、预算分析未来5年xxx投资公司将继续扩大生产规模,主要投资用途包括:新建研发生产基地、补充流动资金等。(一)固定资产预算2019年计划固定资产投资3867.07(万元)。固定资产投资预算表序号 项目 单位 建筑工程费设备购置及安装费其它费用 合计 占总投资比例1 项目建设投资 万元 2183.19 1968.52 163.72 3867.071.1 工程费用 万元 2183.19 1968.52 4355.581.1.1 建筑工程费用 万元 2183.19 2183.1
10、9 48.75%泓域咨询MACRO/ 淋浴屏项目预算报告1.1.2 设备购置及安装费 万元 1968.52 1968.52 43.95%1.2 工程建设其他费用 万元 -284.64 -284.64 -6.36%1.2.1 无形资产 万元 -160.96 -160.961.3 预备费 万元 -123.68 -123.681.3.1 基本预备费 万元 -71.67 -71.671.3.2 涨价预备费 万元 -52.01 -52.012 建设期利息 万元3 固定资产投资现值 万元 3867.07 3867.07(二)流动资金预算预计新增流动资金预算611.59万元。流动资金投资预算表序号 项目 单
11、位 达产年指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 流动资产 万元 4355.58 2065.43 3056.92 4355.58 4355.58 4355.581.1 应收账款 万元 1306.67 784.00 914.67 1306.67 1306.67 1306.671.2 存货 万元 1960.01 1176.01 1372.01 1960.01 1960.01 1960.011.2.1 原辅材料 万元 588.00 352.80 411.60 588.00 588.00 588.001.2.2 燃料动力 万元 29.40 17.64 20.58 29.40 29.40 29.
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 第九 票据 支付 结算 法律制度