1、0.55万元。 （3）219年年末，甲产品无不可撤销合同，市场价格总额为350万元，预计销售甲产品发生的相关税费总额为18万元。 假定不考虑其他因素。（答案中的金额单位以万元表示） （1）计算219年12月31日库存“原材料A材料”应计提的存货跌价准备。 （2）计算219年12月31日甲产品应计提的存货跌价准备。 （3）计算219年12月31日应计提的存货跌价准备合计金额并编制会计分录。 答案部分一、单项选择题 1.【正确答案】C 【答案解析】选项B，季节性停工损失属于生产产品的必需支出，应当计入成本中；选项C，应在实际发生时直接计入当期损益；选项D，小规模纳税人的增值税进项税不能抵扣，要计入
2、存货成本。 2.【正确答案】B 【答案解析】本题考查知识点：可变现净值的确定； 材料用于生产产品的，必须先判断产品是否发生减值，如果产品减值，再判断材料是否发生减值；如果产品没有发生减值，那么材料按照成本计量。为生产甲产品而持有的钢板乙可变现净值是该钢板生产的甲产品的售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费，所以，钢板乙的可变现净值3107120183（万元）。 3.【正确答案】D 【答案解析】选项A、B，应计入管理费用；选项C，应计入营业外支出。 4.【正确答案】B 【答案解析】本题考核自行生产的存货成本的确定。选项B，生产工人的薪酬，可以具体分清为生产哪个产品产生的薪
3、酬，因此可以直接计入生产成本中，不计入制造费用。 5.【正确答案】A 【答案解析】资产负债表日，当存货成本低于可变现净值时，存货按成本计量；当存货成本高于可变现净值时，存货按可变现净值计量，同时按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 6.【正确答案】D 【答案解析】该批材料的采购成本（40000020001000800）（115%）343230（元） 存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。其中，其他可归属于存货采购成本的费用，如在存货采购过程中发生的仓储费、包装费、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 7
4、.【正确答案】A 【答案解析】投资者投入原材料的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定的价值不公允的除外。 A公司的分录是： 借：原材料 600 应交税费应交增值税（进项税额） 78 贷：股本 200 资本公积股本溢价 478 该材料的入账价值为600万元。 8.【正确答案】B 【答案解析】218年末存货跌价准备的余额80075050（万元）。219年因出售一半存货，结转以前计提的存货跌价准备25万元，借记“存货跌价准备”科目，贷记“主营业务成本”科目。219年末，已有存货跌价准备余额502525（万元）；年末成本730万元，可变现净值700万元，即应有存货跌价准备余额为
5、30万元；因此应补提的存货跌价准备30255（万元），借记“资产减值损失”5万元，贷记“存货跌价准备”5万元。219年存货跌价准备对当期损益的影响金额25520（万元）。 参考分录： 218年计提存货跌价准备： 借：资产减值损失 50 贷：存货跌价准备 50 219年存货对外出售一半，结转存货跌价准备： 借：存货跌价准备 25 贷：主营业务成本 25 219年补提存货跌价准备： 借：资产减值损失 5 贷：存货跌价准备 5 9.【正确答案】C 【答案解析】配件是用于生产产品的，故先判断产品是否发生减值，如果产品减值，再判断配件是否发生减值；如果产品没有发生减值，那么配件按照成本计量。A产品的可变
6、现净值100（28.71.2）2750（万元），A产品成本100（1217）2900（万元），说明A产品发生了减值；配件可变现净值100（28.7171.2）1050（万元），配件成本100121200（万元），配件应计提的存货跌价准备12001050150（万元）。 二、多项选择题 10.【正确答案】AC 【答案解析】本题考核存货的初始计量。选项A，委托加工物资收回后直接对外出售或者连续生产消费税非应税商品的，由受托方代收代缴的消费税计入委托加工物资成本；选项B，一般应计入管理费用；选项C应计入原材料成本；选项D可以作为进项税额抵扣。 11.【正确答案】ABD 【答案解析】选项C，已发出商品
7、但未确认收入，只是将存货成本先转入了发出商品，发出商品也是在“存货”项目中列示，并不影响存货账面价值。 【该题针对“存货的核算（综合）”知识点进行考核】 【答疑编号12857922,点击提问】 12.【正确答案】BCD 【答案解析】企业计提存货跌价准备时，一般情况下按照单个项目计提。但有两种特殊情况：（1）与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与其他项目区别开来进行估计的存货，可以合并计提；（2）数量繁多、单价较低的存货可以按照类别计提。 【该题针对“存货跌价准备的计提”知识点进行考核】 【答疑编号12857974,点击提问】 13.【正确答案】BCD 【答案
8、解析】选项A，不引起存货账面价值变动；选项B、D，引起存货账面价值增加；选项C，引起存货账面价值减少。 选项A，分录为： 借：委托加工物资 贷：原材料 借贷都是存货类科目，不会引起存货账面价值增减。 选项B，分录为： 借：库存商品/原材料等 贷：待处理财产损溢 选项C，分录为： 借：资产减值损失 贷：存货跌价准备 选项D，分录为： 借：存货跌价准备 贷：资产减值损失 【该题针对“存货跌价准备的转回”知识点进行考核】 【答疑编号12858008,点击提问】 14.【正确答案】BCD 【答案解析】选项A，商品流通企业采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用应该计
9、入存货的采购成本，也可以先进行归集，期末再根据商品的存销情况进行分摊，分别计入存货成本和当期损益（主营业务成本）。如果上述费用金额较小，则可以在发生时直接计入当期损益（销售费用）。 【该题针对“商品流通企业外购存货成本的确定”知识点进行考核】 【答疑编号12858052,点击提问】 15.【正确答案】ABC 【答案解析】小规模纳税人支付的增值税是不允许抵扣的，所以应计入采购成本中。对于购买方而言，包装费计入采购成本。印花税应记入“税金及附加”科目。 【该题针对“一般企业外购存货成本的确定”知识点进行考核】 【答疑编号12858078,点击提问】 16.【正确答案】ABCD 【答案解析】“在途物
10、资”科目要在材料到达、入库后，转入“原材料”科目核算，“材料成本差异”科目反映企业已入库的各种材料的实际成本与计划成本的差异，均属于存货类科目。 【该题针对“存货的概念与确认条件”知识点进行考核】 【答疑编号12858107,点击提问】 17.【正确答案】AC 【答案解析】选项A，在资产负债表上，计入存货项目的金额，应该是存货的实际成本，因此在期末应当将计划成本法调整为实际成本法；选项B，存货的可变现净值等于存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；选项C，企业预计的销售存货的现金流入减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用以及相关税费后的金额是存货的
11、可变现净值，因此二者不相等；选项D，当存货成本高于其可变现净值时，表明发生减值，存货应计提跌价准备，计提减值准备后存货的账面价值是按可变现净值计量，而不是按成本计量。 【该题针对“存货的期末计量（综合）”知识点进行考核】 【答疑编号12858120,点击提问】 18.【正确答案】AC 【答案解析】选项A，由于委托加工应税消费品在收回后直接对外销售，所以消费税应计入委托加工物资成本；选项B，如果收回后是用于连续生产应税消费品的，由受托方代收代缴的消费税应记入“应交税费应交消费税”科目的借方，用于抵扣企业本期应交的消费税；选项C，小规模纳税人外购原材料进项税额不允许抵扣，应计入外购原材料成本；选项
12、D，可以作为进项税额抵扣。 【该题针对“委托外单位加工的存货”知识点进行考核】 【答疑编号12858196,点击提问】 19.【正确答案】ABD 【答案解析】选项C，应计入当期损益。 【该题针对“自行生产的存货成本的确定”知识点进行考核】 【答疑编号20085538,点击提问】 20.【正确答案】ACD 【答案解析】选项B，已过期且无转让价值的存货的可变现净值为零。 【该题针对“存货减值迹象的判断”知识点进行考核】 【答疑编号20087034,点击提问】 三、判断题 21.【正确答案】N 【答案解析】企业通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。但是对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类
13、别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。 【该题针对“存货跌价准备的计提”知识点进行考核】 【答疑编号12857942,点击提问】 22.【正确答案】N 【答案解析】企业购入材料运输途中发生的合理损耗应计入材料成本，会增加材料的单位成本。 【该题针对“一般企业外购存货成本的确定”知识点进行考核】 【答疑编号12858077,点击提问】 23.【正确答案】N 【答案解析】企业计提了存货跌价准备，如果其中有部分存货已经销售，则企业在结转销售成本时，应同时结转对其已计提的存货跌价准备。 【该题针
14、对“存货跌价准备的结转”知识点进行考核】 【答疑编号12858155,点击提问】 24.【正确答案】Y 【答案解析】 【该题针对“存货减值迹象的判断”知识点进行考核】 【答疑编号12858159,点击提问】 25.【正确答案】N 【答案解析】根据新准则的规定，投资者投入存货的成本，应按投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 【该题针对“其他方式取得的存货”知识点进行考核】 【答疑编号12858167,点击提问】 26.【正确答案】Y 27.【正确答案】Y 【答案解析】收回后直接出售或用于连续生产非应税消费品的，委托加工环节的消费税均计入加工物资的成本；如果收回后用于连
15、续生产应税消费品，则委托加工环节的消费税是计入“应交税费应交消费税”科目的借方。 28.【正确答案】Y 【答案解析】为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常应当以产成品或商品的合同价格作为其可变现净值的计算基础。 29.【正确答案】N 【答案解析】结转存货跌价准备一般冲减主营业务成本、其他业务成本等账户。 30.【正确答案】N 【答案解析】若材料用于生产产品，当所生产的产品没有减值时，则材料期末按照成本计量；若有证据表明产品发生减值，材料应按照材料的可变现净值与成本孰低计量，此时材料的可变现净值产品的售价产品的销售税费以及相关税费进一步加工成本。 四、计算分析题 31.（1）【正确答案】企
16、业在存货采购过程中发生的运输费、装卸费、运输途中的合理损耗等，直接计入存货的采购成本。差旅费不计入存货的采购成本中。原材料的入账价值4 0002 4001 0006001 5009 603 100（元）（3分）（2）【正确答案】原材料的入库单价9 603 100/3 9952 403.78（元）（3分）【答案解析】 【该题针对“外购存货的初始计量（综合）”知识点进行考核】 【答疑编号20085404,点击提问】 （3）【正确答案】会计分录如下： 借：原材料 9 603 100 应交税费应交增值税（进项税额）1248090（1 2480001 0009%） 贷：银行存款 10851190（3分）
17、 借：管理费用 500 贷：银行存款 500（1分） 32.（1）【正确答案】有合同部分：乙产品成本80108031040（万元）乙产品可变现净值8011.25800.55856（万元） （1分）由于用库存A材料生产的乙产品的可变现净值低于其成本，因此，库存A材料应按成本与可变现净值孰低计量。（0.5分）库存A材料可变现净值8011.25803800.55616（万元）（1分）库存A材料应计提的存货跌价准备8010616184（万元）（1分）无合同部分：乙产品成本2010203260（万元）乙产品可变现净值2011200.55209（万元）（1分）由于用库存A材料生产的乙产品的可变现净值低于其
18、成本，因此，库存A材料应按成本与可变现净值孰低计量。（0.5分）库存A材料可变现净值2011203200.55149（万元）（1分）库存A材料应计提的存货跌价准备201014951（万元）（1分）库存A材料应计提的存货跌价准备合计18451235（万元）（1分）（2）【正确答案】甲产品成本为500万元；甲产品可变现净值35018332（万元）（1分）甲产品应计提的存货跌价准备50033210068（万元）（1分）【答案解析】注意甲产品有期初跌价准备金额，计算的“成本可变现净值”的差额为余额概念，需要将期初的跌价金额也减去才是本期应计提的金额。 （3）【正确答案】219年12月31日应计提的存货
19、跌价准备合计金额23568303（万元）（1分）会计分录为：借：资产减值损失303贷：存货跌价准备303（1分）组织教育和教学的能力；语言表达能力；组织管理能力；自我调控能力。三、简答题（本大题共3个小题，每小题8分，共24分）19试简述教育学与教育方针政策、教育实践经验之间的关系。（1）教育学不等于教育方针政策。教育方针政策是人们主观意志的体现，正确的教育方针政策应反映客观的教育规律，但它不等于教育规律。不同历史时期，不同国家民族的教育方针政策是教育学研究的对象之一。（2）教育学不等于教育实践经验。教育规律是对教育实践经验的升华和概括。教育实践经验是处于感性认识阶段的东西，它也可以作为教育学
20、或教育科学分支学科的研究对象，我们要善于把教育实践经验总结上升到理论高度。20一名合格的人民教师应具备怎样的知识素养？（1）教师应具有比较系统的马克思主义理论修养，以马克思主义基本理论观点统率各科教学。（2）教师应具备精深的专业知识，对本学科的历史、现状、未来等有精湛的研究、独特的见解、深厚的功底。（3）教师应具备广博的文化基础知识，因为各学科知识并非孤立的。（4）教师应具备必备的教育科学知识，包括教育学、心理学以及各科教材教法等方法的知识。21德育过程和学生品德形成过程有何不同？德育过程和学生品德形成过程的不同表现在：（1）思想品德形成过程是学生个体品德自我发展的过程；德育过程则是教育者对受
21、教育者的教育过程，是双边活动过程。（2）思想品德形成过程中，学生受各种因素影响。包括自发的环境因素的影响；德育过程中学生主要受有目的、有计划、有组织的教育影响。（3）从学生思想品德形成过程的结果看，品德形成可能与社会要求相一致，也可能不一致；德育过程的结果，学生形成的思想品德则与社会要求相一致。四、论述题（本题满分15分）22为什么说德育过程是一个长期的反复的逐步提高的过程？（1）德育过程的长期性是由人类认识规律决定的。构成思想品德的因素比较复杂，知、情、意、行各因素本身和各因素之间要通过不断斗争，才能得到发展和统一。（2）青少年正处于成长时期，可塑性比较强，思想不成熟，其发展也具有双向性，某
22、一阶段出现某些倒退是正常的，这使得德育过程是一个反复的持续的过程。（3）德育过程中，学生除了接受学校的有目的有计划有组织的正规教育影响外，还受到来自社会的、家庭的多种影响，这些影响中难免会有负向的，因而一个人思想品德提高过程中出现反复是正常的。（4）当前意识形态领域中斗争的复杂性，也使得对学生社会主义品德的培养是长期的、反复的过程。（5）据此规律，教育者必须树立“抓反复，反复抓”的德育思想。 此日志来自手机Qzone！手机访问，随时随地记录我心情！本服务完全免费，详情请进分享给好友复制网址 日志地址:Error! Reference source not found.请用Ctrl+C复制后贴给
23、好友。隐藏签名档大字体 上一篇 下一篇 返回日志列表 1 重 要 提 示 本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确 性和完整性负个别及连带责任 天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所为本公司出具 了无保留带说明段意见的审计报告本公司董事局监事会 对相关事项亦有详细说明请投资者注意阅读 2 目目 录录 一公司基本情况简介 3 二会计数据和业务数据摘要 4 三股本变动及主要股东持股情况 5 四董事监事高级管理人员和员工情况 7 五 公司治理结构 10 六 股东大会情况简介 11 七 董事会报告 14 八 监事会报告 22 九 重要事项 24 十
24、财务报告 31 十一 备查文件目录 56 3 一一公司基本情况简介 公司基本情况简介 (一)公司的法定中英文名称 1中文名称南洋航运集团股份有限公司 2 英文名称 NANYANG SHIPPING GROUP STOCK HOLDING CO., LTD. (二)公司法定代表人范运海 (三)公司董事局秘书缪海英 联系地址本公司董事局秘书处 联系电话089866775208/68666999 传 真089866752989 电子信箱NYSHIP (四)公司注册地址及办公地址 注册地址海口市滨海大道288号东方洋大厦78楼. 邮政编码570311 电子信箱NYSHIP 办公地址海口市景湾路8号海景
25、湾大厦7楼 (五)公司选定的信息披露报纸名称证券时报中国证券报 刊登公司年度报告的国际互联网网址 公司年度报告备置地点深圳证券交易所本公司董秘处 (六)公司股票上市地深圳证券交易所 股票简称PT南洋 股票代码000556 七公司其他有关资料 首次注册登记日期1992年12月16日 地点海口市滨海大道新港区海运综合大楼2楼 企业法人营业执照注册号琼企4600001003570 4 税务登记号琼字460100201289277 聘请的会计师事务所天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所 办公地址海口市海甸岛沿江一西路二号 二二会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 1本年度主要经济指标本年度主
26、要经济指标 利润总额 -43,285,379.94 净利润 -43,285,379.94 扣除非经常性损益后的净利润 -22,748,519.11 主营业务利润 0.00 其他业务利润 0.00 营业利润 -22,748,519.11 投资收益 0.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -20,536,860.83 经营活动产生的现金流量净额 -9,385,915.57 现金及现金等价物净增加额 -319,806.10 扣除非经常性损益的项目及涉及金额 扣除非经常性损益的项目及涉及金额 营业外收入 622,818.00 营业外支出 21,159,678.83 营业外收支净额 -20,536
27、,860.83 2截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2000 年 1999 年 项 目 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 0.00 0.00 54,266,540.61 54,266,540.61 净利润 -43,285,379.94 -41,809,860.41 -39,892,816.60 -81,895,671.02 -81,895,671.02 总资产 280,706,658.78 129,042,500.99 207,311,520.13 257,687,321.76 336,148,122.96 股东
28、权益 183,836,891.07 -300,355,853.24 -221,895,052.04 -213,667,527.02 -135,206,725.82 每股收益(摊薄) -0.174 -0.17 -0.16 -0.33 -0.33 每股收益(加权) -0.174 -0.17 -0.16 -0.33 -0.33 每股净资产 0.74 -1.21 -0.89 -0.86 -0.54 调整后每股净资产 0.71 -1.24 -0.93 -0.88 -0.56 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.04 -0.01 -0.01 -0.09 -0.09 5 三三股本变动及主要股东持股情况股
29、本变动及主要股东持股情况 一一 股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减+- 期初数 配股 送股 公积金转增发 其他 小计 期末数 一未上市流通股份 1发起人股份 14,731,863 14,731,863 其中国家持有股份 7,381,113 7,381,113 境内法人持有股份 7,350,750 7,350,750 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 116,563,228 116,563,228 3内部职工股 4优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 131,295,091 131,295,091 二已上市流通股份 1人民币普通股 117,423,037
30、117,423,037 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 117,423,037 117,423,037 三股份总数 248,718,128 248,718,128 二 股东情况 1报告期末公司股东总数为 37,625 户 2报告期末公司前十名股东持股情况 6 数量单位 股 序 号 股 东 名 称 期初数 本期变动 增减() 期末数 占总股本 比例() 1 海南成功投资有限公司 66,414,778 66,414,778 26.70 2 海南省财政税务厅 7,381,113 7,381,113 2.97 3 三亚日冷空调技术专业公司 4,853,475 4,8
31、53,475 1.95 4 中国银行海口信托咨询公司 3,267,000 3,267,000 1.31 5 海南百勤投资顾问有限公司 0 +2,871,725 2,871,725 1.15 6 海南光大国信物业管理公司 1,960,200 1,960,200 0.79 7 中国人民保险公司海南分公司 1,633,500 1,633,500 0.66 8 海南财利装饰工程有限公司 1,633,500 1,633,500 0.66 9 海口海上世界有限公司 1,633,500 1,633,500 0.66 10 中国银行海信托咨询公司 1,633,500 1,633,500 0.66 1 前 10
32、 名股东均为法人股东其中中国银行海口信托咨 询公司与中国银行海信托咨询公司都是中国银行海南省分行的单位 其余 8 名股东之间不存在关联关系 2海南省财政税务厅代表国家持有公司股份 3持有公司股份 5含 5以上股东 海南成功投资有限公司持有公司 66,414,778 股法人股占总股 本的 26.7该公司所持股份中的 4000 万股因承接本公司及其子 公司向中国银行海南省分行的贷款债务中的 95而对此贷款债 务的 15进行质押担保已被冻结 3公司控股股东情况 1 控股股东名称 海南成功投资有限公司 法定代表人范运海 成立日期一九九五年二月二十五日 主要经营范围 房地产开发经营 旅游项目开发经营 运
33、输服务 土石方工程施工以上涉及项目管理和许可证的按规定办理 7 注册资本14000万元 股权结构2001年6月4日该司的股权转让给上海华宇融投资发 展有限公司 占该司的80%股权重庆富广经贸有限公司 占该司20% 股权 公司已于2001年6月6日在证券时报中国证券报对上述股 权转让事宜进行公告 2公司实际控制人上海华宇融投资发展有限公司 法定代表人冯延斌 成立日期1999年2月4日 主要经营范围投资兴办实业国内商业及物资供销业不含专 营专控专卖商品经济信息咨询凡涉及许可经营的项目凭许 可证经营 注册资本10000万元 四四董事董事监事监事高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一基本情
34、况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任期起止日期 年初和年 末持股数 范运海 男 35 董事局主席兼总裁 2001.4.28-2002.5.30 0 沈惠萍 女 29 董事兼财务总监 2001.4.28-2002.5.30 0 丁 宁 女 31 董 事 2000.7.20-2002.5.30 0 沈士渊 男 30 董 事 2001.6.1-2002.5.30 0 顾冠华 男 37 董 事 2001.8.7-2002.5.30 0 曹洪明 男 35 董 事 2001.9.20-2002.5.30 0 王 强 男 25 董 事 2001.8.7-2002.5.30 0 8 王 健 男 39 董 事
35、 2001.6.1-2002.5.30 0 苑中平 女 46 董 事 1999.5.30-2002.5.30 0 韩俊毅 男 39 监 事 1999.5.30-2002.5.30 0 邵联合 男 34 监 事 2001.4.28-2002.5.30 0 陈志强 男 32 监 事 2001.4.28-2002.5.30 0 缪海英 女 32 董事局秘书 2002.2.25 0 二董事监事在股东单位任职情况 姓 名 单位 职 务 范运海 海南成功投资有限公司 董事长 王 健 中国银行海南省分行 副处长 丁 宁 海南光大国信物业管理公司 副总经理 苑中平 中国人民保险公司海南分公司 财务处处长 韩俊
36、毅 海南省财政厅 主任科员 三年度报酬情况 1公司董事监事及高级管理人员的报酬根据公司的工资制 度及岗位确定并经董事会决议通过 22001年度公司董事监事及高级管理人员的年度报酬总额 为3万元 3现任董事监事不在公司领薪均在股东单位或其他关联单 位领取报酬津贴 四报告期内董事监事高级管理人员变动情况 1公司于2001年4月28日召开董事局第三届第七次会议通过人 事变更议案董事变更游子期辞去董事局副主席董事游晓林 古德山栾清玉李青徐士华辞去公司董事陈涌潮范运海刘 钧沈惠萍任公司董事监事变更符基群邓兰辞去公司监事陈 9 志强邵联合任公司监事董秘变更王玮辞去董秘李谦任董秘 经营班子人事变更 游子期辞
37、去总裁 徐士华辞去副总裁 财务总监 陈涌潮任总裁范运海任副总裁沈惠萍任财务总监 22001年6月1日公司董事局第三届第八次会议通过如下人事 变更厉建中辞去公司董事及董事局主席职务推举刘钧任公司董事 局主席职务推举沈士渊任公司董事林尤善辞去公司董事推举王 健任公司董事陈涌潮辞去公司总裁职务由沈士渊任公司总裁 32001年6月25日公司董事局第三届第十次会议通过聘任陈 涌潮为公司董事局副主席职务董事局秘书李谦的辞职报告聘任丁 水石任公司副总裁董事局秘书职务 42001年8月7日公司董事局第三届第十三次会议通过刘钧 因工作原因辞去董事局主席及董事 陈涌潮因工作原因辞去董事局副 主席及董事丁水石因工作
38、原因辞去董事局秘书副总裁职务推举 李谦为新任董事局秘书 52001年9月20日公司董事局第三届十五次会议通过肖玲因 工作原因辞去公司董事曹洪明任公司董事 62002年2月25日公司董事局第三届十八次会议通过免去沈 士渊董事局主席职务解聘沈士渊公司总裁职务同意李谦辞去董事 局秘书 推举范运海任董事局主席职务 聘任范运海任公司总裁职务 聘任缪海英任董事局秘书 五员工情况 截止报告期公司员工人数为246人其中管理人员30人财务 人员8人技术人员10人行政人员20人大专学历以上人员为83人 公司无需承担费用的离退休职工 10 五五公司治理结构 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照公司法证券法和
39、中国证监会有关法律法规 的要求进行 规范公司运作 并将根据新颁布的 上市公司治理准则 修改并制定新的公司章程股东大会议事规则董事会议事规 则监事会议事规则等文件进一步明确公司股东大会董事会 和监事会的职能与责任不断完善公司法人治理结构 1关于股东与股东大会公司确保所有股东特别是中小股东 享有平等的权利确保所有股东能够充分行使自己的权利严格按照 股东大会规范的要求召集召开股东大会 2关于控股股东与公司的关系控股股东行为规范没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营管理 公司与控股股东之 间做到人员 资产及财务分开 各自独立核算 独立承担责任和风险 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定
40、的程序 选举董事公司董事会的人数和构成符合法律法规的要求各位董事 能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 认真严格履行上市公 司董事的职责 4关于监事与监事会公司监事会的人数与构成符合法律法 规的要求 各位监事能够认真履行自己职责 本着对股东负责的原则 对公司财务及董事会和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督 5关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露 工作接待股东来访和咨询公司能够严格按照法律法规和公司 章程的规定真实准确及时地披露信息确保所有股东有平等及 时的机会获取信息 二 关于独立董事 11 报告期内公司尚未聘请独立董事公司将在 2002 年 6 月 30 日 前聘请
41、两名独立董事按照相关法律法规的要求建立完善独立董事 制度 三 公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方 面做到了完全分开公司在业务人员资产机构财务等各个方 面均与控股股东完全独立设置和运作符合有关法律法规的要求 四公司正积极筹备建立公开透明的董事监事和高级管理 人员的绩效评价标准及约束机制 六六股东大会情况简介 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次年度股东大会三次临时股东大会 各次会议的有关情况如下 一2001年4月30日公司在中国证券报证券时报刊 登了公司董事局决定于2001年6月1日召开2000年度股东大会的通知 会议在海口市琼苑宾馆如期召开出席或授权出席会议股东代表29 人代表股份9
42、5,255,516股占公司总股本的38.3%会议审议并通 过如下决议 1审议通过了董事局2000年度工作总结和2001年度工作计划 的报告并授权董事局全权处理公司重组事宜 2审议通过2000年度监事会工作报告 3审议通过2000年度财务决算报告 4审议通过2000年度利润分配的议案 12 5审议通过续聘五洲联合会计师事务所海口齐盛分所为我公 司2001年度审计单位的议案 6审议通过关于人事变更的议案同意游子期游晓林古 德山栾清玉李青徐士华辞去公司董事的职务选举陈涌潮范 运海刘钧沈惠萍任公司董事同意符基群邓兰辞去公司监事 选举陈志强邵联合任公司监事 7审议通过关于修改章程的议案将董事局由十三名董
43、事 组成设董事局主席一人董事局副主席二人修改为董事局由九 名董事组成设董事长一人副董事长 一人 海南方圆律师事务所委派涂显亚律师对本次股东大会进行了现 场见证并出具了法律意见书该法律意见书及股东大会决议刊登在 2001年6月5日中国证券报证券时报上 二2001年7月11日公司在中国证券报证券时报刊 登了公司董事局决定于2001年8月12日召开2001年临时股东股东大会 的通知2001年8月24日公司在中国证券报证券时报刊登 了公司董事局决定将开2001年临时股东股东大会推迟至2001年9月20 日召开决议公告会议在海口市琼苑宾馆按时召开出席或授权出席 会议股东代表15人 代表股份78,885,321股 占公司总股本的31.72% 会议对各项议案审议情况如下 1审议通过宽限期资产重组的银行债务重组的议案 1中国银行海南省分行的债务重组 2中国信达资产管理公司海口办事处的债务重组 13 3中国工商银行洋浦分行的债务重组 2 审议通过 宽限期资产重组的非银行债务人债务重组的议案 3审议通过宽限期资产重组的资产剥离的议案 4审议了宽限期资产重组的资产置换的议案此议案未获通 过 5审议通过关于托管上海宝营金属材
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