1、资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 签字会计师姓名 石笛侠、夏媛 报告期内履行持续督导职责的 财务顾问 名称 广发证券 办公地址 北京西城区月坛北街 2 号月坛大厦 18 层 签字的财务顾问 主办人姓名 林小舟 持续督导的期间 2010 年-至今 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上 年同期增 减(%) 2013年 营业收入 305,280,235.34 29
2、0,123,609.67 5.22 252,444,071.55 归属于上市公司股东的净利 润 42,987,222.60 38,511,198.22 11.62 32,528,980.91 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 35,113,183.97 40,209,477.42 -12.67 26,573,556.33 经营活动产生的现金流量净 额 117,368,387.18 101,996,290.31 15.07 145,110,815.75 2015年末 2014年末 本期末比 上年同期 末增减 （%） 2013年末 归属于上市公司股东的净资 产 386,319,155
3、.69 357,131,933.09 8.17 318,620,734.87 总资产 642,382,565.45 675,924,097.08 -4.96 737,547,526.13 期末总股本 92,000,000.00 92,000,000.00 0 92,000,000.00 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同 期增减(%) 2013年 基本每股收益（元股） 0.4673 0.4186 11.63 0.3536 2015 年年度报告 6 / 141 稀释每股收益（元股） 0.4673 0.4186 11.63 0.3536
4、扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元股） 0.3817 0.4371 -12.67 0.2888 加权平均净资产收益率（%） 11.71 11.40 增加0.31个百 分点 10.71 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 9.56 11.90 减少2.34个百 分点 8.75 八、八、 2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 41,132,588.79 75,925,827.20 157,933,998.84 30,2
5、87,820.51 归属于上市公司股东的 净利润 -6,440,143.08 14,910,975.45 66,732,338.77 -32,215,948.54 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 -7,261,476.08 11,286,362.73 66,514,879.76 -35,426,582.44 经营活动产生的现金流 量净额 7,052,610.00 34,497,614.83 102,872,777.15 -27,054,614.80 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金
6、额 附注（如 适用） 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 44,522.41 -2,526,985.30 -661,281.35 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外 567,544.16 470,247.16 470,709.10 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 31,104.39 非货币性资产交换损益 委
7、托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的 2015 年年度报告 7 / 141 超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 7,000,000.00 3
8、,000,000.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -462,688.06 -211,699.86 10,781,430.79 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 4,069,575.80 系本期不 再纳入合 并范围的 青岛蓝色 空间旅游 文化有限 公司超额 亏损转回 金额 少数股东权益影响额 -3,286,330.34 32,013.09 -2,781,396.50 所得税影响额 -
9、89,689.73 538,145.71 -4,854,037.46 合计 7,874,038.63 -1,698,279.20 5,955,424.58 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 本公司属旅游服务行业， 主要产品或服务为建设、 经营水族馆、 海洋探险人造景观、 游乐园、 海洋生物标本陈列馆、船舶模型陈列馆、餐饮、酒吧等。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 2015 年年度报告 8 / 141 项目 名称
10、 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 其他 应收 款 （净 值） 3,264,281.54 0.51 12,021,568.00 1.78 -72.85 主要系控股子公 司大连昊丰房地 产开发有限公司 本期清算关闭,应 收款收回所致。 长期 股权 投资 7,889.47 0.0012 2,351,605.72 0.35 -99.66 主要系本期子公 司大连星海湾圣 亚旅游发展有限 公司受让大白鲸 世界管理（大连） 有限公司 15%的股 权， 受让后持股比 例增至 61%，
11、且对 其拥有控制权， 由 原联营企业变为 子公司纳入合并 范围所致。 在建 工程 17,381,517.20 2.71 6,854,510.00 1.01 153.58 主要系本期项目 工程设计费增加 及新增改造项目 所致。 递延 所得 税资 产 8,402,661.81 1.31 4,914,906.90 0.73 70.96 主要系本期无形 资产摊销与税法 差异及计提的资 产减值准备产生 的可抵扣暂时性 差异增加所致。 应付 账款 2,384,403.98 0.37 3,572,731.58 0.53 -33.26 主要系本期支付 前期工程款减少 应付款所致。 预收 款项 6,801,20
12、3.19 1.06 3,147,135.12 0.47 116.11 主要系本期预收 门票款增加所致。 应付 职工 薪酬 9,496,922.48 1.48 5,209,238.66 0.77 82.31 主要系员工人数 增加及年终奖金 计提增加所致。 应付 利息 315,333.33 0.05 475,016.68 0.07 -33.62 主要系本期借款 减少所致。 应付 股利 1,545,320.63 0.24 5,444,725.38 0.81 -71.62 主要系本期支付 前期股利所致。 2015 年年度报告 9 / 141 长期 借款 80,000,000.00 12.45 125,
13、500,000.00 18.57 -36.25 主要系本期将一 年内到期的长期 借款转入一年内 到期的非流动负 债2,000万元及本 期提前归还长期 借款2,550万元所 致。 长期 应付 款 10,550,152.00 1.64 8,039,952.00 1.19 31.22 系公司租赁费按 直线法计入当期 损益的租金与按 合同支付租金的 差额增加所致。 递延 所得 税负 债 177,459.27 0.03 93,796.99 0.01 89.20 主要系本期固定 资产折旧与税法 差异产生的应纳 税暂时性差异增 加所致。 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 公司确定以优质
14、服务为核心竞争力，并不断提高品牌优势，产品优势，技术优势，管理优 势，人才优势及充分利用资本市场融资平台的优势。 1.作为旅游业的上市公司，多年来公司一直将为游客提供“优质服务”为公司第一竞争力。 2.品牌影响力：多年来，公司坚持品牌建设与维护，不断深化网络营销，使得圣亚品牌在中青 年主力客群中保持较好的知名度与美誉度。 3.产品吸引力：公司坚持对产品不断升级改造，连续优化新产品品质，保持了产品的吸引力。 4.技术优势：公司拥有国内水族馆行业一流的技术团队，在诸多领域拥有国内领先的优势，并 能保持不断创新。 5.管理经验：公司自成立以来即专注于旅游业，并拥有一支稳定的管理团队，在景区运营管理
15、方面有着丰富的经验。 6.专业人才优势：公司现有专业技术人才 237 人，占公司员工总量的 42%，多年来公司储备了 一批拥有水族馆行业领先专业技术的人才，2015 年公司通过有针对性、专业化的行业内交流加大 力度培养和储备专业技术人才，保证了在公司管理输出、技术输出的专业人才方面的梯队建设。 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用 二、二、管理层管理层讨论与分析讨论与分析 2015 年，是公司面临诸多经营困难的一年，市场空间和自身接待能力已经
16、到达天花板，竞争 态势只能是愈演愈烈，营销模式转型又会带来原有渠道的阵痛，整体经济滑坡也可能从今年开始 就会冲击到消费领域，各项经营管理工作压力巨大。面对困难公司经营管理工作围绕保业绩为中 心，一方面创新营销模式，提升运营管理水平，努力实现了主营业务营收与利润的增长，管理团 队兑现了向董事会做出的“死保业绩”的承诺；另一方面，快速扎实推进年度工作计划及以“大 白鲸计划”为载体的三年发展规划，新项目开发拓展达成预期。 2015 年年度报告 10 / 141 公司在 2014 年进一步确立了整合资源、打造全文化产业链的发展战略，该战略以“大白鲸计 划”为载体，以“打造中国蓝色迪士尼”为目标。201
17、5 年，在股东和董事们的大力支持下，公司 按照年度工作计划及发展规划，快速扎实地推进 “大白鲸计划”，新项目拓展及落地实施达成预 期。 （一）本部产品升级改造 1.极地世界东区改造已动工 极地世界建于 2003 年， 经营至今已十余年， 公司计划投资近 2,000 万元用于极地世界场馆的 升级改造。改造工程于 2015 年 10 月启动，预计 2016 年 6 月完成。 2场馆维护升级改造陆续完工 利用经营淡季对售票亭、鲸鱼广场、海洋世界外立面、珊瑚世界外立面等建筑、设施、设备 进行更新改造，计划投资 1,500 万元，目前新建售票处已投入使用，其余工程预计 2016 年 4 月完 工。 3.
18、三山岛“海上看大连”项目后续处理 2012 年，经公司股东大会审议批准，公司计划开发建设三山岛“海上看大连”旅游项目，该 项目处于前期开发筹备阶段。在开发筹备过程中，大连市中山区人民政府三山岛地区管理委员未 履行项目开发建设的必要条件保证。我公司拟收回已支付给大连城达投资有限公司三山岛前期开 发整理费用 26,236,069.20 元，与其签署及补充协议的 解除协议。 除上述外，为该项目配套的两艘游艇继续履行与大连獐子岛旅游公司的租赁协议。因该项目 并未实际投入建设，不会对公司日常经营产生不利影响。 （二）新项目开发建设 2015 年，大白鲸计划下游三条产品线的研发、拓展及建设按计划推进，同时
19、储备了较多的项 目资源。 1.室内儿童主题乐园项目 2015 年新开业 14 家分店，产品类型涵盖了主力店、社区店与旗舰店，截至 2015 年底已在全 国 26 座城市开业 32 家分店，基本完成全国布局。“大白鲸世界”被赢商网授予“2015 中国体验 式商业地产领航奖、中国最佳体验式儿童品牌”；大白鲸世界儿童乐园项目入选国家文化部“特 色文化产业重点项目”（该项目全国入取 66 个，其中辽宁省入选 3 个，大连市仅入选 1 个）。 作为公司管理输出项目，处于开店拓展期的儿童乐园虽尚未为公司带来明显的直接收益，但 它的快速拓展及市场表现使得“大白鲸世界”品牌及“大白鲸计划”在儿童乐园、商业地产
20、乃至 主题公园行业的影响力与日俱增，为公司其他产品线的拓展打开了广阔的空间。 2.第五代海洋公园项目 （1）哈尔滨极地馆二期项目：该项目所处的太阳岛风景区属于国家级风景名胜，其总体规划 必须由国务院审批，目前正处于审批阶段。哈尔滨极地馆二期项目的规划设计已完成，并通过哈 尔滨市规划局的审核，待通过哈尔滨市城市规划委员会的审批后，再由哈尔滨市规划局上报黑龙 江省相关部门审批立项。 （2）芜湖新华联大白鲸世界海洋公园项目：2015 年，根据合作协议，外派团队从年初陆续 进场，参与项目的施工监督、图纸审核、招投标技术咨询、项目讨论、合资公司架构、人员招聘、 运营规划等工作。目前海洋极地馆的主体工程已
21、基本完工，海洋动物秀场的设计方案已确定，动 物引进储备已经完成，海洋极地馆预计 2016 年年底前达到试营业条件。 （3）淮安龙宫大白鲸嬉水世界：为保证公司其他重点项目的实施进度，经与淮安西游集团友 好协商，改变项目合作模式。公司以技术和管理咨询替代原协议的技术和管理输出加实物出资。 该项目的室外儿童乐园部分已经于 2015 年 10 月 1 日对外营业；室内嬉水场馆相关的设计已全部 完成，计划 2016 年 10 月主体封顶。 （4）移动企鹅馆项目：2015 年先后与旅游景区、房地产及购物中心合作，在镇江、银川、 呼和浩特、南通、淮安、深圳等地圆满完成 6 次展出，接待参观游客约 16.6
22、万人次，达成扩大品 牌影响力及实现当期收益的经营目标。 （5）昆明大白鲸世界海洋公园项目（大白鲸滇海奇幻王国项目）：经过与合作方充分沟通 协商，2015 年，公司子公司与昆明安宁市政府就项目用地达成初步意向，项目选址位于安宁市太 平街道，临近昆明西山度假区，项目一期占地面积约为 1,257.5 亩。 2015 年年度报告 11 / 141 （6）项目资源储备：通过与招商局集团、华侨城集团等公司合作，在杭州、宁波、深圳、厦 门等城市储备了符合公司发展战略的项目资源。 3.水/海岸城产品线 （1）营口大白鲸海洋城项目 目前该项目仍处于前期手续报批阶段。 原计划于 2015 年内完成填海手续的办理工
23、作， 再研究 确定投资方式和建设方案，但由于该填海地块在营口经济技术开发区规划范围以外，目前已完成 海洋城项目海域使用预审批复海洋城规划概念设计工程可行性报告海洋环境影响 报告书海域使用论证报告书和海洋环境影响报告书。公司已向辽宁省海洋局提交延期 预审的相关申请，延期申请截至时间为 2016 年 10 月。营口开发区政府正在协调将项目所在地块 纳入规划范围内。 （2）瓦房店大白鲸世界海岸城项目 根据公司与瓦房店市人民政府签署的投资框架协议，公司拟在瓦房店市李官镇境内投资 建设“大白鲸世界海岸城及配套项目”。该项目先期建设的起步区包括沙滩及海上休闲娱乐、山 体娱乐运动、海洋哺乳动物繁育基地等核心
24、体验项目。按照框架协议约定，起步区预计投资为 5 亿元人民币，建设期二年。 （3）镇江大白鲸世界水岸城项目（镇江大白鲸魔幻海洋世界） 根据公司与镇江文化旅游产业集团有限责任公司签署全面战略合作框架协议并经公司股 东大会审议，该项目已被确定作为公司非公开发行募投项目，募集资金总额不超过 8.12 亿元。 （4）浙江淳安大白鲸水岸城项目：2015 年，公司联手深圳市淳安商会与浙江省淳安经济开 发管理委员会达成合作意向，拟在淳安县境内的千岛湖投资建设大白鲸水岸城项目及帆船休闲水 上运动中心、老爷车休闲运动主题公园。 珍珠半岛位于千岛湖东侧 4 公里处，北临淳建公路，其它三面临湖。大白鲸水岸城项目位于
25、 珍珠半岛区块西段，占地约 100 亩，投资约 4 亿元。帆船休闲水上运动中心位于珍珠半岛区块半 岛酒店南侧，占地约 30 亩及东南湖区部分水域利用，投资约 3 亿元。老爷车休闲运动主题公园： 位于汾口或浪川区块，占地约 300 亩以上，投资约 2 亿元。 公司新项目的选择均围绕战略规划，经过充分的调查研究，分析投资项目的市场状况、投资 风险、 投资回报、 经营模式、 税收优惠及投资合作者的背景实力等等， 然后进行初步的实地考察， 概念规划设计并编制可行性研究报告或者测算项目回报率等， 经公司初步认定具备投资可行性后， 再按照审批程序及审批权限进行审批决策。 （三）启动非公开发行工作。2015
26、 年下半年，在公司股东及董事、监事的坚定支持下，公司 启动非公开发行工作。目前非公开发行申报材料已于春节前提交中国证监会并于 2016 年 2 月 19 日接到受理通知书，其他各项发行工作按计划推进中。 总之，2015 年，公司一面求生存，一面促发展。一面力保主营业务营收水平不降，以保证公 司今天的生存并支持明天的发展；一面快速拓展新项目，用发展来真正解决生存的问题。 三、三、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期，公司实现营业收入 30,528.02 万元，比上年同期 29,012.36 万元，增加 1,515.66 万元，增长幅度为 5.22%；实现归属于母公司的净利润为 4,2
27、98.72 万元，比上年同期 3,851.12 万元，增加 447.60 万元，基本每股收益为 0.4673 元,增长幅度为 11.62%。非经常性损益金额为 787.40 万元，扣非后每股收益为 0.3817 元。其中：2015 年大连地区营业收入 23,472.46 万元， 比上年同期 22,221.04 万元， 增加 1,251.42 万元， 增长幅度 5.63%； 哈尔滨公司营业收入 7,424.81 万元，比上年同期 7,196.25 万元，增加 228.56 万元，增长幅度为 3.18% 。 公司实现利润增长的主要原因：一是按照公司发展战略的要求，为管理转型做好充分准备。 坚持向管
28、理要效益，扎实有效的开展各项经营管理工作，不断完善内控体系建设，持续提升经营 管理水平， 深入优化自身产品和服务质量； 二是持续调整公司营销策略拉动营业收入已初见成效。 在保证传统营销渠道的稳定，不断提升电商平台、新兴直销渠道的开拓力度，实现全渠道及线上 下线互动营销，全面打通全媒介传播体系，通过散客渠道的增量对抗传统渠道的下降压力，从而 拉动公司营业收入的增长；三是智慧旅游景区管理系统正式投入使用，使得日常经营实现了实时 的信息化管理，信息化建设也为公司新项目的拓展和管理等积累了重要经验，有效提升公司的服 2015 年年度报告 12 / 141 务质量和游客的满意度；四是通过不断加强公司持续
29、经营能力，改善了公司现金流情况，缩小了 公司贷款规模，利息支出明显降低。同时，子公司（青岛蓝色空间）本期不纳入合并范围，以前 年度超额亏损转回产生非经常损益。 (一一) 主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 305,280,235.34 290,123,609.67 5.22 营业成本 138,063,080.51 132,763,935.20 3.99 销售费用 27,004,269.92 26,515,463.97 1.84 管理费用 59,898,39
30、5.47 49,127,560.20 21.92 财务费用 13,029,141.63 18,826,803.16 -30.79 经营活动产生的现金流量净额 117,368,387.18 101,996,290.31 15.07 投资活动产生的现金流量净额 -24,683,031.30 -51,533,329.45 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -92,327,100.23 -107,403,175.28 不适用 1.1. 收入和成本分析收入和成本分析 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行
31、业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 旅游服务 业 266,718,461.52 122,541,807.65 54.06 6.50 6.61 减少 0.05 个百分点 其他服务 业 28,237,956.78 13,501,648.99 52.19 14.47 27.69 减少 4.94 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 大连地区 221,158,354.23 100,765,
32、823.05 54.44 8.67 9.59 减少 0.38 个百分点 其他地区 73,798,064.07 35,277,633.59 52.20 3.05 5.10 减少 0.93 个百分点 (2).(2). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 旅游服务 业 122,541,807.65 88.76 114,941,968.73 86.58 6.61 2015 年年度报告 13 / 141 2.2. 费用费用 财务费用本
33、期发生额较上期减少 5,797,661.53 元，降低比率为 30.79%，主要系本期长期借款 减少所致。 3.3. 现金流现金流 投资活动产生的现金流量净额同比上年降幅为 52.10%，主要系上期母公司为新项目储备引进 多种大型展示生物所致。 四、四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用 (二二) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 从国家政策层面来看，用旅游业促进经济转型发展、拉动内需的引领地位已得到党中央、国 务院战略层面的高度认可。 全域旅游发展战略下 “3 年时间建立 600 个全域旅
34、游示范县” 的部署， 供给侧改革战略下国内休闲产品、度假产品、文化体验产品供给不足的现状，不仅仅意味着旅游 产业地位的巩固，以及在产业融合发展中地位的提升，更意味着旅游业转型升级速度要进一步加 快。 2015 年年度报告 14 / 141 (三三) 投资状况分析投资状况分析 1 1、 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 （1）持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 最初投资金额 （元） 持有数量（股） 占该 公司 股权 比例 （%） 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期所有者 权益变动（元） 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 大连 旅顺
35、蒙银 村镇 银行 股份 有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10 10,000,000.00 13,011,375.74 3,011,375.74 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 大连 中山 信德 小额 贷款 有限 公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10 5,000,000.00 1,272,510.53 1,272,510.53 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 合计 15,000,000.00 15,000,000.00 / 15,000,000.00 14,283,886.27 4,283,886.27 / / 持有非
36、上市金融企业股权情况的说明 （1） 公司于 2011 年投资 1000 万元参股大连旅顺蒙银村镇银行股份有限公司， 占其股份的 10%。 （2）公司于 2012 年投资 500 万元参股大连中山信德小额贷款有限公浙江唐德影视股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 浙江唐德影视股份有限公司浙江唐德影视股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2016-038 2016 年年 04 月月 浙江唐德影视股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、
37、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人吴宏亮、主管会计工作负责人郑敏鹏及会计机构负责人公司负责人吴宏亮、主管会计工作负责人郑敏鹏及会计机构负责人(会计主 管人员 会计主 管人员)张清华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。张清华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司年度报告涉及的
38、未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质 承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、预 测与承诺之间的差异。 公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质 承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、预 测与承诺之间的差异。 浙江唐德影视股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 风险提示风险提示 1、影视剧产品适销性的风险、影视剧产品适销性的风险? 影视剧是一种文化产品，观众主要根据自己的主观偏好和生活经验来决定是否观看影视剧作品。观众 对影视剧作品的接受程度，最终体现为电视剧收视率或电影票房收入等指标。由于对观众主观偏
39、好的预测 是一种主观判断，若公司不能及时、准确把握观众主观偏好变化，公司的影视剧作品有可能因题材定位不 准确、演职人员风格与影视剧作品不相适应等原因，不被市场接受和认可，进而对公司的财务状况和经营 业绩产生不利影响。? 2、监管政策风险、监管政策风险? 由于影视剧的意识形态属性，我国政府对影视剧行业实施较为严格的监管。中国电视剧行业的监管职 责主要由国家新闻出版广电总局和省级广播电影电视行政管理部门承担，监管内容主要包括电视剧制作资 格准入、电视剧备案公示和摄制行政许可、电视剧内容审查、电视剧播出管理等方面。 在电影制作、 发行业务方面， 我国政府也对电影制作和发行资格准入、 电影备案公示和摄
40、制行政许可、 电影内容审查、电影发行和放映许可等方面进行监管。 国家的监管政策可能对公司影视剧业务策划、制作、发行等各个环节均会产生直接影响。目前，中国 影视剧行业的监管政策正处在不断调整的过程中。 一方面， 如果未来资格准入和相关监管政策进一步放宽， 影视剧行业将会面临更为激烈的竞争，外资制作机构、进口影视剧可能会对国内影视剧制作业造成更大冲 击；另一方面，如果公司未能遵循这些监管政策，将受到行政处罚，包括但不限于：责令停止制作、没收 从事违法活动的专用工具、设备和节目载体、罚款，情节严重的还将被吊销相关许可证，从而对公司的业 务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。? 3、影视剧作品审查风
41、险、影视剧作品审查风险? 根据广播电视节目制作经营管理规定和电视剧内容管理规定 ，依法设立的电视剧制作机构取 得广播电视节目制作经营许可证后从事电视剧摄制工作必须经过国家新闻出版广电总局的备案公示并 取得制作许可后方可进行。根据电视剧内容管理规定 ，电视剧实行内容审查和发行许可制度，即电视 剧摄制完成后，必须经国家新闻出版广电总局或省级广播电影电视行政管理部门审查通过并取得电视剧 发行许可证之后方可发行。根据电视剧内容管理规定 ，电视台对其播出电视剧的内容，应该按照电 视剧内容管理规定的内容审核标准，进行播前审查和重播重审。国家新闻出版广电总局可以对全国电视 台播出电视剧的总量、范围、比例、时
42、机、时段等进行宏观调控。 在电影制作、发行业务方面，我国政府也对电影备案公示和摄制行政许可、电影内容审查、电影发行 和放映许可等方面进行监管。? 如果公司未来不能完全贴合政策导向，则面临影视剧作品无法进入市场的风险，可能造成财务损失。 具体而言，一是剧本不能通过广播电影电视行政管理部门备案时，公司将会损失策划和剧本相关费用；二 是拍摄完成的影视剧无法通过发行审核时，公司将损失全部影视剧制作成本；三是影视剧取得电视剧发 行许可证或电影片公映许可证后无法播映或放映时，公司将损失影视剧制作成本和发行费用。? 4、电视剧业务受“一剧两星”政策影响的风险、电视剧业务受“一剧两星”政策影响的风险? 卫视综
43、合频道电视剧首轮播出模式可以概括为“N+X”模式，其中， “N”为电视剧首轮播出中在黄金 时段播出的频道数量， “X”为该剧此轮播出中在其他时段播出的频道数量。2014 年 4 月 15 日，国家新闻 出版广电总局在 2014 年全国电视剧播出工作会议上宣布，自 2015 年 1 月 1 日开始，将对卫视综合频道黄 浙江唐德影视股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 金时段电视剧播出方式进行调整。具体内容包括：同一部电视剧每晚黄金时段联播的卫视综合频道不得超 过两家，同一部电视剧在卫视综合频道每晚黄金时段播出不得超过二集。上述政策简称为“一剧两星” ， 其将取代已实施 10 年的“4+X”
44、播出政策。 “一剧两星”播出政策一方面意味着播出容量的增加，但另一 方面亦意味着电视剧制作企业最多只能将首轮黄金时段播映权同时卖给两家卫视，相比原有四家卫视联播 不利于平摊制作成本。由于黄金时段首轮播映权价格远大于非黄金时段首轮播映权价格，这使得那些通过 高投入模式制作的电视剧面临首轮卫视播映权价格下降的风险。长期来看， “一剧两星”政策将会对电视 剧制作业的竞争格局产生深远影响， 但如果公司不能有效应对， 将有可能无法在未来竞争中占据有利地位。 ? 5、电视剧制作行业竞争不断加剧的风险、电视剧制作行业竞争不断加剧的风险? 电视剧制作属于充分竞争的行业。根据国家新闻出版广电总局的统计，截至 2015 年 3 月，持有 2015 年度电视剧制作许可证（甲种） 的机构有 133 家，可以申领 2015 年度电视剧制作许可证（乙种） 的军队系统制作机构有 8 家，持有 2015 年度广播电视节目制作经营许可证的机构有 8,563 家，电视剧 制作机构数量自 2007 年以来呈逐年上升之势。? 目前，行业内实力雄厚的企业已经具备年产数百集电视剧的能力，并且其作品大部分能在卫视黄金时 段播出，产品销售价格较高，盈利能力较强。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时提高创作能力、制作 水平和电视剧产品质量，公司将面临市场份额下降及经营业
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