1、 指标完成情况 月末分析各专业 指标完成情况 全年统计资料整理 存档 结束 编制公司、印制系统地方统计报表 对全公司各项指标完成情况进行综合 分析，找差距，提出对策 年末进行公司统计工作总结考核评比 新华信流程汇编 第 19 页 采购管理流程目录 q物资采购流程 q设备采购流程 q备件备品采购流程 q劳保用品、办公用品采购流程 q外协委托加工流程 q计划外采购流程 q验收入库流程 q质量抽检流程 q付款审批流程 q物料、设备入库管理流程 q供应商管理流程 q标准采购合同管理流程 q采购合同变更流程 新华信流程汇编 第 20 页 物资采购计划 是否签定合同 否 物资需求计划表物资消耗定额计划表
2、直接采购 物资采购计划 部长审核 验收入库流 程 采购过程跟踪、协调 库存资料 储备定额 物资采购情况记录 物资采购情况记录 提出物资消 耗计划 提出物资采购计 划 采购合同 按合同付款 采购合同采购合同 使用单位 提出物资需求计 划表 选择供应商 签定采购合同 部长审核 确定采购最高限 价 采购合同归档 合同档案 领导审核 是 物资采购流程 规划生产部物资设备部采购部财务部 新华信流程汇编 第 21 页 设备需求表 设备购置计划 询价或招标 协调物资设备部和 使用单位进行评审 使用单位 设备采购计划 评价意见 组织提出设备规格、 技术要求或技术方案 部长审批 验收入库流程 供应商的 技术方案
3、和报价 谈判并签定采购合同 按合同付款 更新供应商档案 供应商档案 确定采购限价 合同归档 合同档案 设备采购计划 供应商的 技术方案和报价是否签定合同 直接采购 否 是 设备采购流程 物资设备部采购部财务部 是否有计划 否 是 计划外采购流程 新华信流程汇编 第 22 页 财务部 是否签定合同 否 是 供应商档案 根据维修和设备保养的需要 提出备品备件需求表 汇总提出 采购申请 备品备件消耗报表 备品备件库存表 提出备品备件 采购计划 选择供应商 直接采购 付款 验收入库流 程 签订标准采购合同 备品备件采购计划 部长审批 备品备件采购计划 确定采购限价 领导审批 合同合同合同 采购过程跟踪
4、、协调 采购情况记录 采购情况记录 采购合同归档 合同档案 部长审批 03-01-01F03 备件备品采购流程 采购部设备部维修中心/设备使用单位 新华信流程汇编 第 23 页 财务部 劳保用品、办公用品采 购计划 直接采购 行政部长审核 验收入库流 程 采购过程跟踪协调 采购情况记录 采购情况记录 汇总需求计划 提出采购计划 使用单位 提出劳保用品、办 公用品需求计划表 选择供应商 部长审核 确定采购限 价 编制需求计划 财务规定 是否签定合同 签定采购合同 采购合同采购合同采购合同 付款 合同归档 合同档案 部长审核 否 是 劳保用品、办公用品采购流程 劳保用品、办公用品采购 计划 行政部
5、办公室采购部 库存资料 新华信流程汇编 第 24 页 外协委托加工 物资设备部采购部财务部 提出外加工计划 和外协维修计划 签订加工合同 领导审核 外加工采购计划 供应商档案 采购员询价 库房发料 协调加工过程 外协件交付 验收入库流程 外加工采购或维修计划 合同合同合同 按合同付款 领导审核 选择供应商 对合同执行情况 进行记录 机加工中心 提出外加工计划 领导审核 外加工采购计划 合同 确认费用 检验 财务计算成本 新华信流程汇编 第 25 页 计划外采购 采购部物资设备部财务部 是否批准 是 使用需求 使用单位 是否计划外 部长审批 分析总结超计划原 因 设备采购流程 物资设备计划 对比
6、需求与计划 编制设备采购计划 设备采购计划设备采购计划 资金保证 提出考核意见 考核意见考核意见 通知单 公司计划管理的有关规定 采购流程 设备采购计划 是 是 否 否 新华信流程汇编 第 26 页 按定单接收物料，存 放于待检区 下达检验通知单 是否合格 是 否 检验通知单 按检验标准会同使用部 门对物料进行检验 检验报告检验报告检验报告 移入存放区， 开入库单 入库单入库单入库单 与供应商进一步交涉 ，进行更换或退货处 理 更新供应商档案 验收入库流程 更新物料暂存记录 更新库存记录 更新财务库存帐 采购部仓库物料检测中心财务部 新华信流程汇编 第 27 页 对采购申请进行分析 采购计划
7、对规格、型号和数 量是否有疑问 是 否 询价、汇总供应商的技术 指标和报价 提出明确的采购信息 产品到货，移交库房 检验 是否合格 是 否 与供应商进行协商 退换货物 对所采购物资、设备的意见 确定供应商 检验标准 通知供应处验收 更新供应商档案 考核意见 改进工作质量 通知技术处检验或 直接验收 质量抽检流程 物资设备部采购部物料检测中心 新华信流程汇编 第 28 页 合同合同执行情况记录 采购科科长审 核并开付款通 知单 付款通知单付款通知单合同风险评估表 审核 大额款项是 否需总经理 审批 付款 审批 部长审核 采购部财务部 经理部 付款通知单 采购员填付款 申请单 付款审批流程 是 否
8、 新华信流程汇编 第 29 页 否 在仓库中划分仓位 ，对仓库和仓位进 行编号管理 对每种物料设置 指定的存放仓库 与仓位 是否合格 是 签订合同与下发 订单 采购合同与订单采购合同与订单 按对照采购合 同与订单接收 物料入库 记物料暂存记录 质量抽检流程 与供应商协商解决 入库单入库单入库单 更新物料暂存记录 更新库存记录 更新财务库存帐 采购合同与订单 存放于仓库待检 区域 通知技术处检验 检验单检验单 将存放待检区内的检验后的 材料移入存放区开入库单 物料、设备入库管理流程 采购部物资设备部物资设备仓库财务部 新华信流程汇编 第 30 页 供应商产品评价意见表 建立更新供应商 档案 供应
9、商档案 供应商评价准则供应商档案 供应交易资料供应商基本资料 制定供应商评 价准则 审批 评估供应商 不合格供应商长期供应商 通知取消资格 部长审核 更新供应商档案 协商长期供应条 款 财务部/物资设备部/使用单位/科技质量部 采购部 经理部 供应商管理流程 是否合格 否是 新华信流程汇编 第 31 页 公司法律顾问 签约 标准采购合同文本 针对不同种类的采购类型的业 务需要制定标准的采购合同 部长审批 公司法律顾问 审核 部长审核修改后 的合同 与供应商洽谈 是否批准 是否同意 是 是 否 对合同的合法性 和法律保障提出 意见 对合同条款的 修改提出法律 意见 对合同的条 款根据需要 修改
10、是否合格 是 对合同条款的 修改进行审核 是否同意 是 否 否 补充标准采购合同 否 合同归档 合同档案 标准采购合同管理流程 采购部 新华信流程汇编 第 32 页 供应商法律顾问 修改合同 部长审批 执行合同 提出变更要求 协商 是否终止 合同 提出变更要求 终止合同 是否批准 使用单位/相关职能 部门确认 公司法律顾问 审核 是 否 是否批准 是 否 是 否 对合同更改的意见对合同更改的通知 合同执行情况记录 与客户签定标准采 购合同 修改后的合同修改后的合同 采购合同变更流程 采购部使用单位/相关职能部门 新华信流程汇编 第 33 页 生产管理流程目录 q原材料质量抽检管理流程 q订单生
11、产流程 q生产调度管理流程 q质量管理制度制定流程 q现场质量管理流程 q质量统计与分析流程 q技术质量难题处理流程 q工艺流程及工艺指标管理流程 q工艺技术管理流程 q生产车间工艺操作管理流程 q质量控制流程 q研发项目管理流程 q新产品开发流程 q生产车间工伤事故处理流程 q厂区出入管理流程 q劳动防护用品管理流程 q设备安全管理流程 q办公用品管理流程 q机加工中心生产计划流程 q机加工中心设计工作流程 q机加工中心加工生产管理流程 q机加工中心统计核算管理流程 q机加工中心质量管理流程 新华信流程汇编 第 34 页 原材料质量抽检管理流程 事业部/机加工中心采购部 审批 质量抽检 质量
12、抽检报告质量抽检报告 考核责任单位 考核结果考核结果 是否超出 是否 确定有关指标是否超 出允许使用的范围 停止使用 结束 原材料抽检申请 质量抽检报告 物资设备部 原材料质量报检制度 抽检 样品 质量抽检报告 考核结果 原材料抽检申请原材料抽检申请 抽检项目、执行标准建议 编制抽检原材料目录 审批 抽检原材料目录抽检原材料目录抽检原材料目录 原材料名称、规格型号检测能力和设备现状 抽检原材料目录 取样 科技质量部 物料检测中心 新华信流程汇编 第 35 页 订单生产流程 营销部 采购部生产车间 储运部 物资设备部 销货统计 销售订单 发货通知发货通知 产品库存记录 核对产品库存情况 库存是否
13、达 到发货量 安排发货 货物发出通知 货物发出通知 是 储运部要货订单 物料库存记录 核对产品库 存情况 订单分解 原酒需求表包装物料需求表 生产准备通知 原酒需求表 生产准备通知 能否满足生 产需要 生产准备 生产调度管理 流程 物资采购流程 是 否 验收入库流程 否 新华信流程汇编 第 36 页 生产调度管理流程 车间主任生产车间 物资设备部生产调度室 年销售计划 月销售计划 制定年度、月度生产 计划 生产数据 各酒厂月度生产计划各酒厂月度生产计划各酒厂月度生产计划生产物料采购计划 物资采购流程 验收入库流程 向生产线调度 相应的生产物 料 酒厂生产准备 酒厂生产计划 酒厂生产计划 车间生
14、产安排 车间生产安排 组织生产 物料需求 设备需求 备件需求 统计酿酒公司的物料 、设备和备件总体需 求 物资采购流程 验收入库流程 生产物资采购计划 物料需求 设备需求 备件需求 新华信流程汇编 第 37 页 国家有关政策法规 生产车间科技质量部经理部 制定品质管理政 策 总公司新的产品品质要求公司品质管理政策 年度品质管理目标 生产现状 制订现场品质 管理制度 现场品质管理制度 制订产品品质 标准 部长审批 酒业公司品质管理规范 总公司对产品品质提出 的新要求反馈制度执行情况 修正完善品质管 理制度 修正后的品质管理制度 事业部/机加工中心 部长审批 修正后的品质管理制度 产品品质标准 现
15、场品质管理制度 产品品质标准 公司品质管理政策 工艺流程特点 产品特性 质量管理制度制定流程 新华信流程汇编 第 38 页 现场质量管理制度 分析、确定产品工艺流 程中的关键品质控制点 生产过程特点 关键品质控制点 进行现场品质 控制 抽查关键品质控制点 产品品质 反馈现场品质 控制情况 现场品质管理制度 确定是否达到现场品 质管理目标并考核责 任部门 是否达到 是 否 协调解决生产中的品 质控制问题 生产工艺规范 标准样品样张 结束 技术品质难题处理 流程 产品品质抽查报告 考核结果 现场质量管理流程 生产车间质量室/技术质量室技术室/技术质量室 新华信流程汇编 第 39 页 品质管理制度
16、产品质量抽查报告 编制上报产品质量 统计报表 产品质量报表 产品质量统计报表 分析并找出影响质量 的主要因素 产品质量分析报告 产品质量统计报表 总公司质量检查、用户 意见反馈 产品质量抽检制度 目前生产的产品 对半成品及成品进行质 量专检 通过自检及时发现生产 中的质量问题 技术品质难题处 理流程 考核责任部门 考核结果考核结果 质量统计与分析流程 生产车间质量室/技术质量室科技质量部 新华信流程汇编 第 40 页 现场质量管理制度 产品质量抽检报告 设备相关资料 生产过程中的技术 质量难题 事业部/机加工中心 产品质量分析报告 综合分析问题原因， 确定问题性质并分类 整改通知 因生产车间责
17、任而 产生的问题 因物资设备原因 引起的问题 工艺技术问题 编制调度申请 形成整改通知 调度申请 按要求整改 成立技术难题攻 关小组 攻关小组提出难题解 决方案 寻求外部技术力量 的帮助 解决方案 审核批准 实施解决 方案 结果反馈 评估考核攻关成果 评估报告 确定现有技术力量是 否能够解决问题 是否能够 否 是 主管部长审阅 规划生产部 编制调度指令 调度指令调度指令 技术质量难题处理流程 物资设备部生产车间 物资相关资料 调度申请 编制调度指令 新华信流程汇编 第 41 页 行业中工艺与技术标准 技术室/技术质量室 设备状况 制订工艺规程及技术 标准 评估现行的工艺规程及 技术标准 评估报
18、告 工艺流程 工艺规程及技术标准 部长审批 工艺规程及技术标准 工艺与技术标准、规范 执行工艺规程及技术 标准 工艺规程及技术标准 参考标准修改相关的 设备政策 工艺规程及技术标准执行效果 修改工艺、标准 修改后的工艺规程及技术 标准 部长审批 工艺规程及技术标准 工艺流程及工艺指标管理流程 科技质量部物资设备部 新华信流程汇编 第 42 页 生产车间 技术室/技术质量室 工艺规范、技术标准、 工艺指令 根据标准进行操作 考察整改结果 生产现状 生产特点 进行工艺整改 整改结果 工艺巡检制度 检查工艺技术标准实施 的情况 巡检结果报告 形成巡检报告和整改 通知 工艺技术标准执行情况 考核结果
19、整改结果 整改通知 工艺技术标准执行情况 考核结果 工艺技术管理流程 工艺部 工艺流程 新华信流程汇编 第 43 页 生产车间工艺操作管理流程 生产车间 技术室/技术质量室 科技质量部 对样品进行化验 ，检测各项理化 指标 样品检验报告 样品检验报告 将样品送至化验 室检验 提取各生产阶 段的样品 是否有问题 按照工艺流程方案 下达工艺操作指令 否 能否解决 是 向技术处寻求解 决方案 解决方案 工艺操作通知单工艺操作通知单 按照工艺操作 标准执行工艺 操作 样品检验记录 工艺操作记录 是 否 规划生产部 对问题进行分析 能否解决 是 技术品质难题 处理流程 否 新华信流程汇编 第 44 页
20、质量控制流程 生产车间技术室/技术质量室科技质量部品控室科技质量部 产品样品 定期抽样 样品送检样品检验 样品检验报告样品检验报告 是否符合技 术指标 下达品质复 检通知 调查原因 复检通知复检通知 调出操作记录 再次抽样 调出工艺指 令记录 样品化验 产品样品2 样品化验报告样品化验报告样品化验报告 否 品控记录 是 是否有问题 解释样品化 验结果 数据偏差阐释 否 下达工艺修 正通知 工艺修正通知 是 工艺修正通知 对照工艺指令记录、工 艺操作记录，查明问题 原因 修正指令修正操作 向问题引起原因下达 整改通知 整改通知整改通知 整改 整改 新华信流程汇编 第 45 页 发展规划部财务部生
21、产规划部 研发项目年度资金 总预算 提出研发项目年度 计划 部长审批 研发项目计划 项目资金预算 研发项目指南 批复的项目可行性报告 实施工艺研发项目 项目阶段性成果 依据项目进度 支付款项 项目完成后提出验收 申请 项目综合评估报告 企业中长期经营战略 技术室/技术质量室 结合市场需要提出研 发项目申请 研发项目申请 项目可行性报告 部长审批 项目验收流程 项目效果评估 项目过程管理 年度研发项目计划 项目推广 项目经费决算 制定研发项目指南 行业内外产品发展动态 公司产品开发规划 研发项目指南 研发项目管理流程 新华信流程汇编 第 46 页 生产车间 科技质量部 制订新产品开发计划 新产品
22、包装设计方案 分析确定是否需要重 新开发 原有产品及工艺流程 是否需要 审批 新产品开发计划新产品开发计划 产品的工艺实现 新产品的品质标准 进行产品的试制，探 索合理的生产工艺 是 否 新产品质量与工艺验收 投产或作为技 术储备 新产品试制结果 新产品工艺技术标准 销售部 新产品工艺流程、技术标准新产品工艺流程、技术标准 结束 试制产品样品报 批 现有新技术储备 工艺方案报批 经理部 经理审批 新产品开发流程 已有的包装物料 物资设备部 新产品开发计划 物料采购流程 存档 新华信流程汇编 第 47 页 技术室/技术质量室生产车间 财务部 审批 安全事故 组织事故调查 分析事故责任 报地方主管
23、部门和 总公司 报销医疗费 追究事故责任 人责任 针对事故起因进行 安全教育 报告工伤事故发生 组织抢救伤员控制 事故发展 填报事故报告 表 制定防范措施 参与事故调查 形成事故报告 针对事故起因进 行安全教育 汇总编 制报表 建立事 故档案 经理部 审批 审批 报表 事故报告 报表报出 生产车间工伤事故处理流程 存档 新华信流程汇编 第 48 页 有无 出入证件 进厂入区 出入厂人员/车辆 安全保卫部 证件制发流 程 出示证件进入 是 否 是 否 出示证件出 厂 接待部门接待， 办理临时出入证 04-20-01F01 厂区出入管理流程 门卫检查 人员/车辆出厂 接洽部门 外来人员是 否当日出
24、入 ？ 提交证件办理申请 办理证件 否 是 持有效证件办理出入证 登记存档 办理出入证 持证件出入厂 持出入证出入厂区 是否本公司员工 证件制发流程 新华信流程汇编 第 49 页 制定劳保品计划 建立各车间 分类台帐 汇总计划并审核 建立个人劳保台 帐和领用卡 劳保用品领用申请 计划报出 是否同意 是 否 领用 采购流程 劳保用品采购计划 劳保用品采购计划 仓储流程 建立、更新台帐 返回库存明 细 制订发放标 准 开领用单 04-26-01F01 劳动防护用品管理流程 财务部规划生产部物质设备部生产车间 审批 新华信流程汇编 第 50 页 设备管理制度 车间设备档案 全公司设备档案 提出年检申
25、请 设备年检 是否合格 设备合格证 设备使用许可证 设备继续使用 组织有关部门 进行整改 结束后编写整改报 告,申请复审 设备复审 是否合格 是 否 否 是 设备管理制度 设备管理台帐 设备卡片 制定制度 建立台帐 年检申请 审批 设备安全管理流程 生产车间 技术室/技术质量室 物资设备部 设备卡片 设备检查通知 设备检查通知 新华信流程汇编 第 51 页 办公用品计划管理流程 下达办公用品 费用指标 办公用品费用清单 填写需求表 需求表 编制采购计划 采购计划表 部长审核 拟定办公用品 费用预算 审核 是否同意 否是 是否同意 转办公用品采购流程 提出追加 费用申请 部长审核 是否同意 是
26、结束 职能部门/下属公司财务部物资设备部行政部 是 否 否 新华信流程汇编 第 52 页 机加工中心生产计划流程 制定中心生产计划 同意否 生产调度会分解年度 计划 车间生产调度会 设计图纸、编写工艺 各班组按计划组织生产 检查落实计划情况 调整生产计划 机加工中心领导机加工机加工/技术室机加工/金工车间 规划生产处技改计划 物资设备部备件计划 中心领导审批 生产计划 月度生产计划 计划完成考核意见 月度生产计划 调整后生产计划 是 否 图纸、工艺单 计划完成考核意见计划完成考核意见 对设计人员进行考核 对加工组装人员进行考核 新华信流程汇编 第 53 页 机加工中心设计工作流程 同意否 收集
27、整理文档 技术室组织设计力量 落实设计人员 完成零件图、总图设计 编制工艺 加工制造 机加工中心领导机加工机加工/技术室机加工/金工车间 任务单 中心领导讨论确定 制订设计计划 设计计划 设计方案和总图 结束 收集资料、调研 调试运行 存档 讨论确认 图纸审核 工艺审核 交付使用 收集使用反馈意见 对设计工作提出 考评意见 是 否 是 新华信流程汇编 第 54 页 机加工中心加工生产管理流程 设计制图并审核 作工艺并审核 材料准备 开完工单进行统 计核算 外协加工 回厂检验 合格否 下发车间 机加工/技术室 各事业部送来 维修零星件 采购部 能否加工 机加工/金工车间 是 否 是 否 能否加工
28、 是 否 机加工中心生产计划 图纸测绘制 度工艺 生产加工及 检验 否 新华信流程汇编 第 55 页 机加工中心统计核算管理流程 生产准备开领料 单（含外购件） 生产完成开完工单 外协加工台帐 结算清单 主管领导审核 同意 不同意 机加工/生产计划机加工/加工车间财务部 核算清单 核算清单 核算工时费材料 费外协外购费， 确定销售价 对个人进行 考核 个人考核记录 工时结算单 部门领导审 核核 新华信流程汇编 第 56 页 机加工中心质量管理流程 不合格可返修 加工组装一 加工组装二 交货 填写完工检 验通知单 入库 质量抽查 用户 领用 验收 编制质量检测标准 机加工/金工车间机加工/技术室
29、使用部门 设计规范 存档 工艺单 规划生产部 提供草图、实物及 工艺要求 完工检验通知单完工检验通知单 投入使用 重新投料 按图加工 对不合格品进行分析 查找原因，制定措 施重新制订工艺 审核 互检 成品检验 反馈使用意见 绩效考核体系 对机加工中心提 出考核意见 自检 加工件图纸 新华信流程汇编 第 57 页 库存管理流程目录 q物料、设备入库管理流程 q成品入库管理流程 q物料、设备、备件的存放与环境、安全管理流程 q成品出库流程 q主要原辅料配送流程 q库存报表与安全库存报警流程 q库存盘点流程 q批次控制与报废、闲置物料处理流程 新华信流程汇编 第 58 页 采购部 物资设备仓库 财务
30、部 否 在仓库中划分仓位 ，对仓库和仓位进 行编号管理 对每种物料设置 指定的存放仓库 与仓位 是否合格 是 签订合同与下发 订单 采购合同与订单采购合同与订单 按对照采购合 同与订单接收 物料入库 记物料暂存记录 原材料质量抽检流程 与供应商协商 解决 入库单入库单入库单 更新物料暂存记录 更新库存记录 更新财务库存帐 采购合同与订单 存放于仓库待检 区域 通知技术处检验 检验单 检验单 将存放待检区内的检 验后的材料移入存放 区开入库单 物资设备部 物料、设备入库管理流程 新华信流程汇编 第 59 页 生产单位仓库财务部 否 是否一致 移入存放区域在入 库单上签字，一联 返回生产单位，一
31、联交财务部 是 按生产计划准备成 品入库 成品酒/原酒入库单 成品酒/原酒入库单 对照成品入库单接 收成品入库，对数 量进行核对 生产单位对入库 数量进行复核 成品入库单成品入库单成品入库单 更新库存记录 更新财务库存帐 更新后的库存帐更新后的财务库存帐 成品入库管理流程 在仓库中划分仓位 ，对仓库和仓位进 行编号管理 对每种物料设置 指定的存放仓库 与仓位 新华信流程汇编 第 60 页 技术质量部仓库安全保卫部 否 制定仓库物料、设备、 备件和产品存放规则及 环境管理制度 制定仓库环境及 安全巡检表 是否有异常 情况 存放环境异常 制定物料、设备、 备件和产品的保质 期及存放环境要求 按规定
32、对仓库进行 检查，记录检查的 状况 巡检记录 存档 查明内部责任或管 理漏洞 制定仓库的安全 管理及保卫制度 违规存放 安全保卫隐患或 事故通知安保部 分析对库存物料的 影响提出处理意见 对隐患进行分析或 调查，作出相应处 理意见 按仓库存放规则和技质部 、安保部、物资设备部意 见进行处理和改进 完善仓库环境及安 全管理制度与设施 是 物料、设备、备件的存放与环境、安全管理流程 新华信流程汇编 第 61 页 使用部门 仓库财务部 部门领导审核 根据需要填写 领用单 设备备件和材料领用的规章制度 领用单 领用单 对领用单填写的完整性 和审批是否合法进行检 查 查看库存台帐确定发 货的库位 是否有
33、足够 库存 填写缺货表报 采购科 按领用单备货更改库 存记录 发料给领用部门 领用人在领用 单上签收 依据计划价核算每 笔领用单的总价领 用单一联交财务 领用单领用单 更新仓库库存记录更新财务库存帐 是否批准 是 否 否 是 物料、设备、备件的领用流程 新华信流程汇编 第 62 页 计划生产部/营销部财务部 销售部长和储运部长依据 产品库存台帐审批 填写产品出货单 成品出库的规章制度 制定成品出库的原则 和规章制度 出库单 出库单 对出库单填写的完整 性和合法性进行检查 查看库存台帐，确定 发货的库位和批次 按出库单备货 发货给提货人指定 地址 提货人在出库 单上签收 出库单一联交财务 部 出
34、库单出库单 更新仓库库存帐更新财务库存帐 是否批准 更新后的仓库库存记录更新后的财务库存帐 是 否 成品出库流程 仓库 新华信流程汇编 第 63 页 主要原辅料配送流程 使用单位物资设备部库房 否是否需要 再加工 通知供应站 领出加工 是 物料再加工流程 送料班办理 领料手续 制定配送计划 备料 到库房领料 办理签收手续 送料班 配送计划 配送计划 配送计划 将物料送到指 定地点 使用单位进行 验收 管库员更新 库存账并将 领料单一联 交财务 将料单交回 管库员 按规定到各工序巡 视，了解物料消耗 需求 按消耗计划将用 料送到各机台 收回送料单 记帐 备料 月底统计消 耗总量 制作报表 配料站
35、 新华信流程汇编 第 64 页 库存报表 物料使用部门 制定不同品种的产品 的预期销售计划 按报表周期结库 存帐 储运部制定各种产 品的安全库存量 统计各种产品在报表周期 中的入库、出库和结存量 报各相关部门 填写库存报警表 将产品的结存量与安 全库存量进行对比 对库存进行盘点 成品库存盘点流程 盘点数与帐面数 是否一致 按实际数调整帐 面数 库存报表 库存报警表 库存报表 否 是 否 否 是否低于按 安全库存量 是 库存报表与安全库存报警流程 仓库 财务部 根据销售计划制定库 存报表和报表周期 新华信流程汇编 第 65 页 物资设备部经理部 与酿酒财务共同确定 盘点计划 盘点计划 部长审批
36、是否批准 是 否 按盘点计划抽调其它部门人员 组成盘点小组进行盘点 盘点计划 实地盘点各种物料的库存数 量，对已经盘点过的物料用 盘点标志进行标志 记录各仓库各个库位的物料 的实际数量 对比库存的帐面数与实际数 做出盘点表 盘点表交财务部 是否有差 异 是 否 作盘盈盘亏报表、并分 析差异原因连同盘点表 报财务 按盘点数调整 库存记录 对差异部分做待处理 财产损益处理，按盘 点数调整帐面数 作出最终处理 意见 按处理意见对待处 理财产损益进行财 务处理 作初步处理意 见，报公司总 经理 05-02-01F01 财务部对盘点计划执 行情况进行监督 部长审核 库存盘点流程 财务部 部长审核 新华信
37、流程汇编 第 66 页 批次控制与报废、闲置物料处理流程 物资设备部仓库经理部 对需要控制存储期限 的物料入第二部分 商业银行的管理 l银行管理综述 l银行风险管理 l银行国际业务 Reproduced with permission of copyright owner. Further reproduction prohibited. 1 第六章 银行风险管理 l利率风险 l信用风险 l市场风险 l外汇风险 l流动性风险 Reproduced with permission of copyright owner. Further reproduction prohibited. 2 资产负
38、债管理与风险管理 l现金与证券投资 利率风险 l贷款 信用风险 l负债 市场风险 l资本 流动性风险 l表外业务 外汇风险 l国际业务 国家风险 Reproduced with permission of copyright owner. Further reproduction prohibited. 3 商业银行风险管理的特点 l微观经济（非系统）风险与宏观经济（系统） 风险 l风险管理的程序 （1）风险识别：DELPHI法/故障树法/ 筛选-监测-诊断法 （2）风险处理：规避/预防/分散/转移 Reproduced with permission of copyright owner.
39、Further reproduction prohibited. 4 第一节 利率风险管理 l贷款利率的确定 l利率风险的种类 l资金缺口管理 l持有期管理 l衍生工具的使用 5 一、利率的确定 1、银行确定利率的标准资金回报率 （1） 历史平均成本法 平均利率 = 利息支出/非银行资本资金 利息支出/有利息支出资金 3100/67800=4.57% 3100/57800=5.36% （2） 边际成本法 (LIFO) 平均边际成本 = 总成本/资金增加额 Reproduced with permission of copyright owner. Further reproduction pr
40、ohibited.6 边际成本法 例：260万贷款，需筹款330万 35.2/330=10.6% 35.2/261.9=13.4% 增加 利息 成本 成本 可用于 投 有利息存 款 30010.5%31.578% 拆入同1012.6%1.2693% 借入金2012.2%2.4493% 33035.2 7 评价 l比较两种计算方法 l存款定价 l贷款定价：成本加总/价格领先者 l贷款定价的衡量 8 贷款定价的衡量(Cost-Benefit) l A=估算总收益 B=计算占用的资金 税前收益率= A / B 与利率比较 例：客户要求500万，实际使用400万，利率20%，承担 费为未使用额的1%，
41、补偿性余额为已使用额度的20%和 未使用额度的5%，央行要求存款准备金率为10%。 A= 400万*0.20+ 100万*0.01= 810,000 B= 400万-(400万*0.20+100万*0.05)+0.10*(CB+100万） = 3,335,000 A / B= 25% 资金回报率与贷款定价练习 9 二、利率风险的种类 l资产负债的差额风险（Gap Risk) l存款利率和贷款利率的基差风险 (Basis/Spread Risk) l借款人和存款人的潜在选择权风险 (Option Risk) 10 1、差额风险 l期限差额：负债/资产敏感型期限差额风险 （1）负债：1000万存款
42、90天8%-贷款180天10% （2）资产：1000万存款180天8%-贷款90天10% l数量差额：负债/资产敏感型数量差额风险 （1）负债：1000万存款90天8%-900万贷款90天10% （2）资产：900万存款90天8%-1000万贷款90天10% l差额=0时，无此风险 l资产/负债 是衡量差额风险的重要指标 11 2、基差风险 l定义 l衡量 （1）静态：贷款升水=贷款利率/存款利率-1 （2）动态：净利差均值/净利差标准差 /最大、最小净利差 12 基差风险的动态衡量 利差均值=2.33% 标准差=1.03 方差=1.06 最大利差=4.14% 最小利差=1.00% 19901
43、991199219931994 存款7.206.126.146.1110.98 款 11.348.648.128.1011.98 存 利差 4.142.521.981.991.00 13 3、潜在选择权 l定义 例：存款100万/一年期/利率8%，贷款100万/一年期/10% ，3个月后，贷款利率上升1%提前偿贷/存款利率上升 1%提前取款。 后9个月净利差为1%，总净利息收入1.25%, 降75BP。 l总结：1和2 通过缺口管理和持有期管理来监测和诊断， 然后进行风险的防范（改变资产负债数量）和转移（常 使用衍生工具） 14 三、资金缺口管理 1. 基本思路： （1）识别利率敏感资产/负债
44、（RSA/RSL） （2）资产负债归类： RSA RSL FRA FRL （3） 计算利率变动对资产负债的影响 指标：资金缺口Gap = RSA RSL 净利息收入= 资金缺口*利率变动值 利率敏感比率 = RSA/RSL 15 资金缺口管理实例 l措施：（1）缺口 = 0 （2）保持缺口 l局限性： （1）敏感期限的选择 （2）利率走势的预测 （3）静态分析 16 四、持有期管理（Duration) l持有期：预期所有的资产负债的现金流入量的 加权平均时间 例：贷款100元，一年到期，R=15%，半年还本付息 CF1/2=57.5 CF1=53.75 0 pv1/2=53.49 pv1=46.51 1/2 1 D = Cin/（1+r）i P i= 1.n = PV1/2*1/
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