大连石化——战略咨询项目—13.02.02.02银行存款的日常管理.doc

大连石化分公司银行存款的日常管理流程说明流程编号及名称：R/CM13.02.02.02 银行存款的日常管理一、 流程简介：1、流程内容本流程描述银行存款的日常管理，包括印鉴管理、帐户存款及余额管理。2、流程的起止点银行存款的日常管理自银行印鉴管理开始，到月末处理未达帐项为止。3、术语解释：银行存款未达帐：是指企业和银行之间对于同一项业务，由于可能存在取得凭证的时间先后，以及其他原因，导致记帐时间不一致，从而使得一方已登记入帐，但是另一方尚未入帐的款项。二、流程涉及部门及职责1、 业务主管部门及职责：财务处：负责管理银行印鉴，实行支票与印鉴分开保管，大小印鉴分开保管；控制帐户日存款额度，将银行存款帐户余额控制在股份公司核定的限额之内，最大限度的减少资金沉淀；与银行核对收支帐户，编制银行余额调节表，清查未达帐项。2、业务参与部门及职责：三、流程涉及的相关制度和记录1、 制度：石油财字2003146号中国石油天然气股份有限公司石（炼）化企 业资金收支两条线管理办法；石油财字2001214号中国石油天然气股份有限公司货币资金内部控制实施办法2、记录：编制银行余额调节表，银行帐户签认单四、涉及风险和相关控制五、其他需要说明的事项无