1、中国信达资产管理公司海口办事处部分不良资产组合处置项目债权价值咨询案例（D93-海南建材展销批发中心）债权形成概况截止2001年12月20日，中国信达资产管理公司海口办事处（以下简称“海南信达”）纳入本次咨询范围的对特定债务人海南建材展销批发中心（以下简称“建材展销中心”）之债权为本金500万元，表内应收利息101.49万元具体如下表所示：单位：人民币万元编号借款合同编号合同金额转让债权本金应收利息193技改15号500500101.49合计500500101.491999年10月25日，海口信达送达债权数额核对单，海南符氏已签章，未提出异议。债务人概况海南信达有关人员及债务人向中华财务提供债
2、务人基本情况如下：海南符氏是一家集体企业，成立于1994年，注册资本为3000万元人民币，主营房地产开发、交通和旅游开发业等。后由于开发项目竞争激烈，营业收入不佳。据信达信贷经理介绍，海南符氏目前虽仍在营业，但不营利。债务人在澄迈红光农场还有近100亩荒地，未设定抵押等他项权利，目前也无其他债权方主张执行该地，但目前海南信达不掌握该地的性质和权属情况，债务人对该地也未办理过户，据说债务人是从别人手中购买该地，已付款。除上述土地外，债务人无其他可执行财产。担保人概况 该债务人的四笔贷款均未设定担保人。抵押物概况 该债务人的第三、第四笔贷款曾设定抵押物，但因为未办理抵押登记而成为无效抵押。因此，该
3、项债权无可执行抵押物。债务人的评价及债权价值测算分析过程根据信达经理的介绍及我们掌握的资料，债务人虽在经营，但从1999年至今不营利，以经营所得偿债的可能性很小；同时，债务人澄迈红光农场还有近100亩荒地，未设定抵押等他项权利，目前也无其他债权方主张执行该地，债务人对该地也未办理过户，据说债务人是从别人手中购买该地，已付款。但由于信达不掌握该地的性质和权属情况，对于海南信达对该宗地的执行还存在较大的不确定性，基于稳健原则，我们不考虑该宗地还债价值。测算结果在实施了上述测算分析程序后，本委托债权的可回收价值咨询结果如下：由于债务人可执行资产的不确定性，基于稳健原则，该项债权的咨询价值为0。本报告
4、之限定因素在本委托债权的调查与咨询过程中，我们已尽力搜集并分析可能对委托债权的可回收价值产生影响的因素，但如下因素存在将可能会对委托债权可回收价值产生影响：1、本报告所称之可回收价值指假设贵行在基准日执行该等资产的清收程序，可获取之货币金额。我们已考虑在回收过程中为使该等资产达到可用于市场变现之目的而必须缴纳予国家或地方政府之税费（如需补交之征地补偿费、欠费等项目）、快速变现需要考虑之相关折扣、企业清算或变现所需支付之其他有关费用项目等。除非另有说明，本报告中我们未考虑交易达成后（无论是否收到货币资金或其等价物）所需缴纳之相关税费，以及清收过程中所需要支付的清收费用。2、我们所搜集的关于委托债权的资料来源于建设银行相关资料中的记载，建设银行有关工作人员的介绍，债务人及担保人提供的资料及介绍，我们对该等资料的真实性、准确性、全面性，由于工作时间及条件的限制，未进行相关验证。3、我们对委托债权价值的分析均基于基准日的资产状况、市场条件、企业经营情况、法律规定，对于其他可能对本次咨询产生影响的因素我们亦是以该基准日的历史状况作为我们工作的基础。4、对于债务人以土地资产偿债的可能性，由于我们不能获得更进一步的信息，暂时不考虑土地的价值。3
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