访谈报告- 油服公司计划资金部.doc

中国海油预算访谈记录访谈时间：10月14日下午 1:302:30访谈对象：油田服务公司计划资金部赵经理访谈人：谢昆仑、于红建、马纪冬、盛颖逾访谈内容：了解资金计划部预算中的作用及自己看法访谈记录（一） 计划资金部和财务部的关系在公司层面上财务部与计划资金部实行平行式的机构设置，总部的资金部主要实施宏观控制与大笔资金控制。在二级单位只设立计财部，7个事业部在燕郊，物探在天津。地区公司是个结算中心，缴纳税金与协调关系，实行资金的属地管理。天津与湛江资金支出200万以上到总部报批，其他地区支出50万以上报总部批准。（二）资金预算按照周、月编报预算内项目，按月滚动，按照周拨付资金。预算外项目严格按照程序进行，由预算部给出意见由计划资金部按照意见工作。大宗合同按照实际计划进行，一般不会异常。财务部主要管帐，资金计划部主要管理现金、账户。（三） 对目前预算设想目前预算的基础不高，采用零基预算。预算目标的最终确定比较困难，也不太科学。损益预算误差较大。销售预算变动较大，不好实行。资金预算准确性较好，可达95%以上，主要应保证应收与应付账款的及时性。日清日结。1