部门职能说明书-4财务部.doc

1、部门职能说明书一、基本信息部门名称财务部部门编号04部门直接主管部门负责人经理编写人批准人编写日期2002年 月二、部门概述在北京青年报社发展战略的指导下，通过建立规范的财务会计体系和发挥财务管理功能等工作，促使北京青年报社业务不断拓展。三、部门职能财务管理1. 贯彻国家财会制度和法律法规，制定报社的财务体系、会计制度并负责监督执行；2. 监督并要求各级财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律，全面、真实的记录和反映全报社的财务情况；3. 向报社高管层按月提交详尽的财务状况分析报告；4. 协助发展计划部编制报社的财务计划，并监督报社的月、季、年度财务计划执行情况；5. 拟定各财务考核单位的财务管

2、理及考核办法,并监督执行；6. 确定各单位的财务权限；7. 监督各部门及下属全资子公司和分公司执行管理费用限额计划。会计管理1. 设置帐目，解释并记录经营业务的结果 ；2. 编制会计报表及合并会计报表，并附带编报说明 ；3. 收入单据审核及帐务处理，各项费用支付审核及帐务处理，应收帐款帐务处理，总分类帐、日记帐等账薄处理；4. 一般会计事项的记录整理，现金、票据、有价证券及有关凭证、账薄、报表、文件的保管；5. 现金出纳、票据签发及记录，银行存款的对账、调整；6. 税务的处理及其他有关会计事项的办理。资金管理1. 协助发展计划部对资金进行统筹调配，编制报社年度和月度资金使用计划；2. 统筹运作报社的筹、融资工作；3. 统筹安排报社用于融资的资产评估、核算、抵押等工作；4. 协助发展计划部对投资项目进行财务分析；5. 检查各单位上报的年度和月度资金计划的执行情况；6. 根据报社发展的需要，管理报社证券方面的投资。资产管理1.建立固定资产的资产总台帐，对全报社各项财产进行核对、抽查，按规定计算、提取折旧费用；2.做好全报社的清产核资工作，掌握真实资产情况，为目标管理及绩效考核提供准确依据；3.报社产权的登记、年检；4.报社财产保险的办理及管理。流程：报销流程