1、管 理 用 财 务 报 表 模 板 V6带释义和公式序号 工 作 表 标 题 名 称 点击进入1 资产负债表 资产负债表 点击进入2 结构比 资产负债表结构比 点击进入3 利润表 损益表及结构比 点击进入4 表外数据录入 表外数据录入 点击进入5 现金流量表 现金流量表 点击进入6 所有者权益变动表 所有者权益变动表 点击进入7 财务比率分析 财务比率分析 点击进入8 税负监控 财务指标税负监控表 点击进入9 老杜邦 传统杜邦财务分析体系 点击进入10 收支对比 财务年度收支对比表 点击进入11 收支分析 财务月度对比分析图 点击进入12 财务预警 财务预警分析 点击进入13 管理用资负表 管
2、理用资产负债表 点击进入14 管理用利润表 管理用利润表 点击进入15 管理用现流表 管理用现金流量表 点击进入16 管理比率 管理比率分析 点击进入17 新杜邦 改善的杜邦分析体系 点击进入18 预测负债表 管理用预测资产负债表 点击进入19 预测利润表 管理用预测利润表 点击进入20 行业绩效标准 行业绩效评价标准均值 点击进入21 贷款额度 新增贷款额度测算表 点击进入22 投资决策 投资决策模型 点击进入23 更新决策 固定资产更新决策模型 点击进入24 财务计划 财务计划模型 点击进入25 EOQ模型 存货管理模型 点击进入26 租赁模型 租赁筹资基本模型 点击进入27 按揭模型 按
3、揭测算模型 点击进入28 敏感分析 利润敏感性分析模型 点击进入特 别 说 明管理用财务报表模板V6是根据最新的企业会计准则和相关管控指标编制而成，带批注释义和嵌套公式。黄色区域为公式区会自动计算数据禁止擅自改动；空白区域为输入区需要根据公司实际数据录入；蓝色区域为项目区不需要输入任何信息。期初数据根据上期数据据实分析填列。增加返回按钮可直接切换到目录列表。管 理 用 财 务 报 表 模 板 V6带释义和公式资 产 负 债 表会企 01 表年 月 日 单位：元 资 产 年 末 余 额 年 初 余 额 负债和所有者权益 年 末 余 额 年 初 余 额流动资产： 流动负债：货币资金 短期借款交易性
4、金融资产 交易性金融负债应收票据 应付票据应收账款 应付账款预付账款 预收账款应收利息 应付职工薪酬应收股利 应交税费其他应收款 应付利息存货 应付股利一年内到期的非流动资产 其他应付款其他流动资产 一年内到期的非流动负债流动资产合计 - - 其他流动负债非流动资产： 流动负债合计 - -可供出售金融资产 非流动负债：持有至到期投资 长期借款长期应收款 应付债券长期股权投资 长期应付款投资性房地产 专项应付款固定资产 预计负债在建工程 递延所得税负债工程物资 其他非流动负债固定资产清理 非流动负债合计 - -生产性生物资产 负债合计 - -油气资产 所有者权益：无形资产 实收资本（或股本）开发
5、支出 资本公积商誉 减：库存股长期待摊费用 盈余公积递延所得税资产 未分配利润其他非流动资产 所有者权益合计 - -非流动资产合计 - -资产总计 - - 负债和所有者权益合计 - -资 产 负 债 表 结 构 比会企 01 表0 年 月 日资 产 年末比率 年初比率 变 动 负债和所有者权益 年末比率 年初比率 变 动流动资产： 流动负债：货币资金 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!短期借款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!交易性金融资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!交易性金融负债 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!应收票据 #DIV/
6、0! #DIV/0! #DIV/0!应付票据 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!应收账款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!应付账款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!预付账款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!预收账款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!应收利息 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!应付职工薪酬 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!应收股利 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!应交税费 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!其他应收款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0
7、!应付利息 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!存货 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!应付股利 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!一年内到期的非流动资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!其他应付款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!其他流动资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!一年内到期的非流动负债 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!流动资产合计 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!其他流动负债 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!非流动资产： 流动负债合计 #DIV/0! #DIV/0
8、! #DIV/0!可供出售金融资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!非流动负债：持有至到期投资 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!长期借款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!长期应收款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!应付债券 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!长期股权投资 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!长期应付款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!投资性房地产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!专项应付款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!固定资产 #DIV/0! #DIV/0
9、! #DIV/0!预计负债 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!在建工程 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!递延所得税负债 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!工程物资 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!其他非流动负债 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!固定资产清理 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 非流动负债合计 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!生产性生物资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 负债合计 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!油气资产 #DIV/0! #DIV/0! #D
10、IV/0!所有者权益：无形资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!实收资本（或股本） #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!开发支出 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!资本公积 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!商誉 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!减：库存股 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!长期待摊费用 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!盈余公积 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!递延所得税资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!未分配利润 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0
11、!其他非流动资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 所有者权益合计 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!非流动资产合计 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!资产总计 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 负债和所有者权益合计 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!0损 益 表 及 结 构 比会企 02表0 年 月 单位：元 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 本年比率 上年比率 变 动一、营业收入 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!减：营业成本 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!营业税金及附加 #DIV/0! #D
12、IV/0! #DIV/0!销售费用 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!管理费用 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!财务费用 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!资产减值损失 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!加：公允价值变动净收益（损失以“”号填列） #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!投资收益（损失以“”号填列） #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!其中：对联营企业和合营企业的投资收益 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!二、营业利润（亏损以“”号填列） - - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!加：营业
13、外收入 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!减：营业外支出 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!其中：非流动资产处置损失 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!减：所得税费用 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!四、净利润（净亏损以“”号填列） - - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!五、每股收益：增加收入比率结构比将固定成本转化成变动成本，利于KPI绩效指标和战略预算的执行。（一）基本每股收益（二）稀释每股收益0编制现金流量表所需表外数据录入序号 项
14、 目 金 额1 支付给职工的工资、奖金及各项津贴不含离退休人员和在建工程的职工养老保险金医疗保险金失业保险费住房公积金劳动保护费支付给职工的其他福利费支付给职工以及为职工支付的现金合计 - 增值税税率2 营业收入（17增值税部分） 17%营业收入（13增值税部分） 13%营业收入（6增值税部分） 6%营业收入（4增值税部分） 4%非应税项目营业收入(本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额) 含其他行业营业收入销售旧固定资产销项及其他销项调整 以净销项填列销项税额合计 - 营业成本（17增值税部分） 17%营业成本（13增值税部分） 13%小规模纳税人营业成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)非
15、增值税行业营业成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)购进运费（不含购进固定资产的运费） 7% 购进固定资产可抵扣进项及其他进项调整（含销售支付运费进项） 以净进项填列存货增加额（17部分） 17%存货增加额（13部分） 13%存货其他部分调整小规模纳税人进货增加额(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额) 进项税额合计 -应交增值税 -在“营业税金及附加”科目列支的各项税费 -所得税 - 25%管理费用中列支的税费未通过“应交税费”科目核算的其他税费支付的各项税费合计 -3 收到的税费返还合计 -出口退税流转税返还所得税返还财政扶持补贴其他税收返还4 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金合计
16、-分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出(根据财务费用科目明细提取，不抵减利息收入)减：应收票据贴现利息支出非经营性利息净支出 -5 计提的资产减值准备合计 - 计提比例坏账准备 - 0.50%交易性金融资产减值准备存货跌价准备可供出售金融资产减值准备持有至到期投资减值准备固定资产减值准备无形资产减值准备其他资产减值准备6 无形资产摊销7 长期待摊费用摊销8 固定资产报废损失9 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：损益)10 收到投资分红或利润11 处置固定资产和无形资产和其他长期资产收回的现金净额12 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额13 收到的其他与投资活动有关
17、的现金14 支付的其他与投资活动有关的现金15 收到的其他与筹资活动有关的现金16 支付的其他与筹资活动有关的现金17 库存商品改变用途应支付的销项18 借方应收和预收的对方科目为非营业收入和销项19 贷方应收和预收的对方科目为非现金类20 库存商品改变用途价值（如工程领用成本）21 库存商品盘亏损失22 当期列入生产成本、制造费用的工资及福利费23 当期列入生产成本、制造费用的折旧费和摊销的大修理费24 库存商品增加额中包含的分配进入的制造费用、生产工人工资25 借方应收和预收的对方科目为非现金类26 贷方应收和预收的对方科目为非营业成本和进项0现 金 流 量 表会企 03表0 年 月 单位
18、：元 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 -收到的税费返还 -收到其他与经营活动有关的现金 -经营活动现金流入小计 - -购买商品、接受劳务支付的现金 -支付给职工以及为职工支付的现金 -支付的各项税费 -支付其他与经营活动有关的现金支出经营活动现金流出小计 - -经营活动产生的现金流量净额 - -二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -收到其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流入小计 - -购建固定资产
19、、无形资产和其他长期资产支付的现金 -投资支付的现金 -支付其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流出小计 - -投资活动产生的现金流量净额 - -三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 -取得借款收到的现金 -收到其他与筹资活动有关的现金 -筹资活动现金流入小计 - -偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -支付其他与筹资活动有关的现金 -筹资活动现金流出小计 - -筹资活动产生的现金流量净额 - -四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 - -加：期初现金及现金等价物余额 -六、期末现金及现金等价物余额 - -备注：主表和附表校验（现金净
20、增加额） 主附表相符 主附表相符0补 充 资 料 本 年 金 额 上 年 金 额1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 - -加：资产减值准备 -固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 -无形资产摊销 -长期待摊费用摊销 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -财务费用（收益以“-”号填列） -投资损失（收益以“-”号填列） -递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -存货的减少（增加以“-”号填列） -经营性应收项目的减少（
21、增加以“-”号填列） -经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -其他 -经营活动产生的现金流量净颤 -2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 -减：现金的期初余额 -加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 - -0所 有 者 权 益 变 动 表会企04表0 年 月 单位：元 项 目本 年 金 额 上 年 金 额实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末
22、余额 - - - - - - -加：会计政策变更 - -前期差错更正 - -二、本年年初余额 - - - - - - - - - - - -三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - - - - - - - - -（一）净利润 - - - -（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - - - - - -1可供出售金融资产公允价值变动净额 - -2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - -3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - -4其他 - -上述（一）和（二）小计 - - - - - - - - - - - -（三）所有者投入和减少资本 - -
23、 - - - - - - - - - -1所有者投入资本 - -2股份支付计入所有者权益的金额 - -3其他 - -（四）利润分配 - - - - - - - - - - - -1提取盈余公积 - -2对所有者（或股东）的分配 - -3其他 - -（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - -1资本公积转增资本（或股本） - -2盈余公积转增资本（或股本） - -3盈余公积弥朴亏损 - -4其他 - -四、本年年末余额 - - - - - - - - - - - -0财 务 比 率 分 析0 年 月 日 单位：元 项 目 计 算 公 式 本 年 数 上 年 数 变 动
24、 数 参考值一、短期偿债能力比率1、营运资本 流动资产-流动负债 - - -2、流动比率 流动资产流动负债 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 1.503、速动比率 速动资产流动负债 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0.754、现金比率 (货币资金+交易性金融资产)流动负债 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!5、现金流量比率 经营活动现金流量净额流动负债 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 10.90%二、长期偿债能力比率1、资产负债率 (总负债总资产)100% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 65.20%2、产权比率 总负债
25、股东权益 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!3、权益乘数 总资产股东权益 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!4、长期资本负债率 非流动负债(非流动负债+股东权益)100% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!5、利息保障倍数 (净利润+利息费用+所得税费用)利息费用 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 3.206、现金流量利息保障倍数 经营活动现金流量净额利息费用 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!7、现金流量债务比 经营活动现金流量净额债务总额 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!二、营运能力比率1、应收帐款周转率（次数）
26、销售收入应收账款 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 8.302、存货周转率（次数） 销售收入存货 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 6.003、流动资产周转率（次数） 销售收入流动资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 1.504、净营运资本周转率（次数） 销售收入营运资本 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!5、非流动资产周转率（次数） 销售收入非流动资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!6、总资产周转率（次数） 销售收入总资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0.507、现金流量资产比 经营活动现金流量净额总
27、资产 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 3.90%三、盈利能力比率1、销售净利率 (净利润销售收入)100% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 8.00%2、总资产净利率 (净利润总资产)100% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 4.60%3、权益净利率 (净利润股东权益)100% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 6.20%四、市价比率1、市盈率 每股市价每股收益 -2、市净率 每股市价每股净资产 -3、市销率 每股市价每股销售收入 -五、杜邦分析体系（旧）1、权益净利率 销售净利率总资产周转次数权益乘数 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 6.20%0
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