1、投资 万元 7312.97 100.00% 100.00% 68.33%2.1 工程费用 万元 5298.75 72.46% 72.46% 49.51%2.1.1 建筑工程费 万元 2747.16 37.57% 37.57% 25.67%2.1.2 设备购置及安装费 万元 2551.59 34.89% 34.89% 23.84%2.2 工程建设其他费用 万元 891.64 12.19% 12.19% 8.33%2.2.1 无形资产 万元 891.64 12.19% 12.19% 8.33%2.3 预备费 万元 1122.58 15.35% 15.35% 10.49%2.3.1 基本预备费 万元
2、 594.16 8.12% 8.12% 5.55%2.3.2 涨价预备费 万元 528.42 7.23% 7.23% 4.94%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 7312.97 100.00% 100.00% 68.33%泓域咨询MACRO/ 可降解塑料项目预算报告5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 3389.39 46.35% 46.35% 31.67%7 铺底流动资金 万元 1129.80 15.45% 15.45% 10.56%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入12644.50万元，总成本10715.26万元，利润总额3255.03万元
3、，净利润2441.27万元，增值税415.01万元，税金及附加152.09万元，所得税813.76万元；第二年负荷75.00%,计划收入17242.50万元，总成本13739.31万元，利润总额5132.29万元，净利润3849.22万元，增值税565.93万元，税金及附加170.20万元，所得税1283.07万元；第三年生产负荷100%，计划收入22990.00万元，总成本17519.38万元，利润总额5470.62万元，净利润4102.97万元，增值税754.57万元，税金及附加192.84万元，所得税1367.65万元。（一）营业收入估算该“可降解塑料项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只
4、考虑可降解塑料行业设备相对价格变化，假设当年可降解塑料设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入22990.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=754.57万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 可降解塑料项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 12644.50 17242.50 22990.00 22990.00 22990.001.1 可降解塑料 万元 12644.50 17242.50 22990.00 22990.00 22990.002 现价增加值 万元 4046.
5、24 5517.60 7356.80 7356.80 7356.803 增值税 万元 415.01 565.93 754.57 754.57 754.573.1 销项税额 万元 3678.40 3678.40 3678.40 3678.40 3678.403.2 进项税额 万元 1608.11 2192.87 2923.83 2923.83 2923.834 城市维护建设税 万元 29.05 39.61 52.82 52.82 52.825 教育费附加 万元 12.45 16.98 22.64 22.64 22.646 地方教育费附加 万元 8.30 11.32 15.09 15.09 15.
6、099 土地使用税 万元 102.29 102.29 102.29 102.29 102.2910 税金及附加 万元 152.09 170.20 192.84 192.84 192.84（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用17519.38万元，其中：可变成本15120.26万元，固定成本2399.12万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 2747.16 2747.16当期折旧额 2197.73 109.89
7、 109.89 109.89 109.89 109.89净值 549.43 2637.27 2527.39 2417.50 2307.61 2197.73坤坤409.85 546.46 546.46 546.46（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算9129.58万元，其中：固定资产投资7490.17万元，占项目总投资的82.04%；流动资金1639.41万元，占项目总投资的17.96%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2717.08万元，占项目总投资的29.76%；设备购置费3733.32万元，占项目总投资的40.89%；其它投资1039.77
8、万元，占项目总投资的11.39%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7490.17+1639.41=9129.58（万元）。泓域咨询MACRO/ 可食性包装材料环保包装膜项目预算报告总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元 9129.58 121.89% 121.89% 100.00%2 项目建设投资 万元 7490.17 100.00% 100.00% 82.04%2.1 工程费用 万元 6450.40 86.12% 86.12% 70.65%2.1.1 建筑工程费 万元 2717.08 36.28% 36.28%
9、 29.76%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3733.32 49.84% 49.84% 40.89%2.2 工程建设其他费用 万元 606.28 8.09% 8.09% 6.64%2.2.1 无形资产 万元 606.28 8.09% 8.09% 6.64%2.3 预备费 万元 433.49 5.79% 5.79% 4.75%2.3.1 基本预备费 万元 237.03 3.16% 3.16% 2.60%2.3.2 涨价预备费 万元 196.46 2.62% 2.62% 2.15%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 7490.17 100.00% 100.00% 82.04%5
10、建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1639.41 21.89% 21.89% 17.96%7 铺底流动资金 万元 546.47 7.30% 7.30% 5.99%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入6597.45万元，总成本6013.35万元，利润总额-3037.94万元，净利润-2278.45万元，增值税212.81万元，税金及附加140.26万元，所得税-759.49万元；第二年负荷75.00%,计划收入10995.75万元，总成本8860.14万元，利润总额-3168.72万元，净利润-2376.54万元，增值税354.67万元，税金及附加157.28万
11、元，所得税-泓域咨询MACRO/ 可食性包装材料环保包装膜项目预算报告792.18万元；第三年生产负荷100%，计划收入14661.00万元，总成本11232.46万元，利润总额3428.54万元，净利润2571.40万元，增值税472.90万元，税金及附加171.47万元，所得税857.13万元。（一）营业收入估算该“可食性包装材料环保包装膜项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑可食性包装材料环保包装膜行业设备相对价格变化，假设当年可食性包装材料环保包装膜设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入14661.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项
12、税额=472.90万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 6597.45 10995.75 14661.00 14661.00 14661.001.1可食性包装材料环保包装膜万元 6597.45 10995.75 14661.00 14661.00 14661.002 现价增加值 万元 2111.18 3518.64 4691.52 4691.52 4691.523 增值税 万元 212.81 354.67 472.90 472.90 472.903.1 销项税额 万元 2345.76 2345.76 2345.76 2345.76 2345.763.2 进项税额 万元 842.79 1404.64 1872.86 1872.86 1872.864 城市维护建设税 万元 14.90 24.83 33.10 33.10 33.105 教育费附加 万元 6.38 10.64 14.19 14.19 14.196 地方教育费附加 万元 4.26 7.09 9.46 9.46 9.46
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