1、3.66%2.1.2 设备购置及安装费 万元 4325.05 35.30% 35.30% 26.51%2.2 工程建设其他费用 万元 1873.53 15.29% 15.29% 11.49%2.2.1 无形资产 万元 1873.53 15.29% 15.29% 11.49%2.3 预备费 万元 2194.28 17.91% 17.91% 13.45%2.3.1 基本预备费 万元 1307.43 10.67% 10.67% 8.01%2.3.2 涨价预备费 万元 886.85 7.24% 7.24% 5.44%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元12253.01100.00% 100.
2、00% 75.12%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 4059.32 33.13% 33.13% 24.88%泓域咨询MACRO/ 合成橡胶项目预算报告7 铺底流动资金 万元 1353.11 11.04% 11.04% 8.29%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入17889.60万元，总成本15566.99万元，利润总额-3058.85万元，净利润-2294.14万元，增值税516.91万元，税金及附加256.18万元，所得税-764.71万元；第二年负荷75.00%,计划收入22362.00万元，总成本18568.12万元，利润总额-2841.50万元
3、，净利润-2131.12万元，增值税646.14万元，税金及附加271.69万元，所得税-710.38万元；第三年生产负荷100%，计划收入29816.00万元，总成本23570.00万元，利润总额6246.00万元，净利润4684.50万元，增值税861.52万元，税金及附加297.53万元，所得税1561.50万元。（一）营业收入估算该“合成橡胶项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑合成橡胶行业设备相对价格变化，假设当年合成橡胶设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入29816.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=861.52万元。营
4、业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 合成橡胶项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 17889.60 22362.00 29816.00 29816.00 29816.001.1 合成橡胶 万元 17889.60 22362.00 29816.00 29816.00 29816.002 现价增加值 万元 5724.67 7155.84 9541.12 9541.12 9541.123 增值税 万元 516.91 646.14 861.52 861.52 861.523.1 销项税额 万元 4770.56 4770.56 4770.
5、56 4770.56 4770.563.2 进项税额 万元 2345.42 2931.78 3909.04 3909.04 3909.044 城市维护建设税 万元 36.18 45.23 60.31 60.31 60.315 教育费附加 万元 15.51 19.38 25.85 25.85 25.856 地方教育费附加 万元 10.34 12.92 17.23 17.23 17.239 土地使用税 万元 194.15 194.15 194.15 194.15 194.1510 税金及附加 万元 256.18 271.69 297.53 297.53 297.53（三）综合总成本费用估算根据谨慎
6、财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用23570.00万元，其中：可变成本20007.52万元，固定成本3562.48万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 3860.15 3860.15当期折旧额 3088.12 154.41 154.41 154.41 154.41 154.41净值 772.03 3705.74 3551.34 3396.93 3242.53 3088.12资的28.01%；设备购置费5164.89万元，占项目总投资的2
7、5.14%；其它投资4097.97万元，占项目总投资的19.95%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15017.84+5524.79=20542.63（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元20542.63136.79% 136.79% 100.00%2 项目建设投资 万元15017.84100.00% 100.00% 73.11%2.1 工程费用 万元10919.8772.71% 72.71% 53.16%泓域咨询MACRO/ 合成碳膜电位器项目预算报告2.1.1 建筑工程费 万元 5754.98 38
8、.32% 38.32% 28.01%2.1.2 设备购置及安装费 万元 5164.89 34.39% 34.39% 25.14%2.2 工程建设其他费用 万元 1928.93 12.84% 12.84% 9.39%2.2.1 无形资产 万元 1928.93 12.84% 12.84% 9.39%2.3 预备费 万元 2169.04 14.44% 14.44% 10.56%2.3.1 基本预备费 万元 1001.50 6.67% 6.67% 4.88%2.3.2 涨价预备费 万元 1167.54 7.77% 7.77% 5.68%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元15017.8410
9、0.00% 100.00% 73.11%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 5524.79 36.79% 36.79% 26.89%7 铺底流动资金 万元 1841.60 12.26% 12.26% 8.96%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入16646.00万元，总成本15275.05万元，利润总额6991.12万元，净利润5243.34万元，增值税514.19万元，税金及附加277.68万元，所得税1747.78万元；第二年负荷75.00%,计划收入31211.25万元，总成本25203.50万元，利润总额15511.13万元，净利润11633.35万
10、元，增值税964.11万元，税金及附加331.67万元，所得税3877.78万元；第三年生产负荷100%，计划收入41615.00万元，总成本32295.26万元，利润总额9319.74万元，净利润6989.81万元，增值税1285.48万元，税金及附加370.23万元，所得税2329.93万元。（一）营业收入估算泓域咨询MACRO/ 合成碳膜电位器项目预算报告该“合成碳膜电位器项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑合成碳膜电位器行业设备相对价格变化，假设当年合成碳膜电位器设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入41615.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税
11、=销项税额-进项税额=1285.48万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 16646.00 31211.25 41615.00 41615.00 41615.001.1 合成碳膜电位器 万元 16646.00 31211.25 41615.00 41615.00 41615.002 现价增加值 万元 5326.72 9987.60 13316.80 13316.80 13316.803 增值税 万元 514.19 964.11 1285.48 1285.48 1285.483.1 销项税额 万元 6658.40 665
12、8.40 6658.40 6658.40 6658.403.2 进项税额 万元 2149.17 4029.69 5372.92 5372.92 5372.924 城市维护建设税 万元 35.99 67.49 89.98 89.98 89.985 教育费附加 万元 15.43 28.92 38.56 38.56 38.566 地方教育费附加 万元 10.28 19.28 25.71 25.71 25.719 土地使用税 万元 215.97 215.97 215.97 215.97 215.9710 税金及附加 万元 277.68 331.67 370.23 370.23 370.23（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用32295.26万元，其中：可变成本28367
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