1、2.1 工程费用 万元 5767.43 75.31% 75.31% 55.02%2.1.1 建筑工程费 万元 2677.59 34.96% 34.96% 25.54%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3089.84 40.35% 40.35% 29.48%2.2 工程建设其他费用 万元 763.16 9.97% 9.97% 7.28%2.2.1 无形资产 万元 763.16 9.97% 9.97% 7.28%2.3 预备费 万元 1127.52 14.72% 14.72% 10.76%2.3.1 基本预备费 万元 615.60 8.04% 8.04% 5.87%2.3.2 涨价预备费 万元
2、511.92 6.68% 6.68% 4.88%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 7658.11 100.00% 100.00% 73.06%泓域咨询MACRO/ 呼吸防护项目预算报告5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2824.42 36.88% 36.88% 26.94%7 铺底流动资金 万元 941.47 12.29% 12.29% 8.98%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入15920.45万元，总成本13445.76万元，利润总额7821.26万元，净利润5865.94万元，增值税458.22万元，税金及附加162.13万元，所得税
3、1955.32万元；第二年负荷70.00%,计划收入17145.10万元，总成本14293.80万元，利润总额8575.16万元，净利润6431.37万元，增值税493.47万元，税金及附加166.36万元，所得税2143.79万元；第三年生产负荷100%，计划收入24493.00万元，总成本19382.02万元，利润总额5110.98万元，净利润3833.23万元，增值税704.96万元，税金及附加191.74万元，所得税1277.74万元。（一）营业收入估算该“呼吸防护项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑呼吸防护行业设备相对价格变化，假设当年呼吸防护设备产量等于当年产品销售量。项目达产
4、年预计每年可实现营业收入24493.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=704.96万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 呼吸防护项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 15920.45 17145.10 24493.00 24493.00 24493.001.1 呼吸防护 万元 15920.45 17145.10 24493.00 24493.00 24493.002 现价增加值 万元 5094.54 5486.43 7837.76 7837.76 7837.763 增值税 万元 458.
5、22 493.47 704.96 704.96 704.963.1 销项税额 万元 3918.88 3918.88 3918.88 3918.88 3918.883.2 进项税额 万元 2089.05 2249.74 3213.92 3213.92 3213.924 城市维护建设税 万元 32.08 34.54 49.35 49.35 49.355 教育费附加 万元 13.75 14.80 21.15 21.15 21.156 地方教育费附加 万元 9.16 9.87 14.10 14.10 14.109 土地使用税 万元 107.15 107.15 107.15 107.15 107.151
6、0 税金及附加 万元 162.13 166.36 191.74 191.74 191.74（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用19382.02万元，其中：可变成本16960.73万元，固定成本2421.29万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 2677.59 2677.59当期折旧额 2142.07 107.10 107.10 107.10 107.10 107.10净值 535.52 2570.49 24
7、63.38 2356.28 2249.18 2142.07；流动资金1635.42万元，占项目总投资的15.02%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3235.27万元，占项目总投资的29.71%；设备购置费3973.74万元，占项目总投资的36.49%；其它投资2045.76万元，占项目总投资的18.79%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9254.77+1635.42=10890.19（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元10890.19117.67% 117.67%
8、100.00%2 项目建设投资 万元 9254.77 100.00% 100.00% 84.98%2.1 工程费用 万元 7209.01 77.90% 77.90% 66.20%2.1.1 建筑工程费 万元 3235.27 34.96% 34.96% 29.71%泓域咨询MACRO/ 呼拉圈项目预算报告2.1.2 设备购置及安装费 万元 3973.74 42.94% 42.94% 36.49%2.2 工程建设其他费用 万元 928.48 10.03% 10.03% 8.53%2.2.1 无形资产 万元 928.48 10.03% 10.03% 8.53%2.3 预备费 万元 1117.28 1
9、2.07% 12.07% 10.26%2.3.1 基本预备费 万元 605.22 6.54% 6.54% 5.56%2.3.2 涨价预备费 万元 512.06 5.53% 5.53% 4.70%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 9254.77 100.00% 100.00% 84.98%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 1635.42 17.67% 17.67% 15.02%7 铺底流动资金 万元 545.14 5.89% 5.89% 5.01%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入5505.75万元，总成本4968.71万元，利润总额-35.
10、22万元，净利润-26.41万元，增值税189.79万元，税金及附加157.91万元，所得税-8.80万元；第二年负荷80.00%,计划收入9788.00万元，总成本7646.86万元，利润总额1050.92万元，净利润788.19万元，增值税337.41万元，税金及附加175.62万元，所得税262.73万元；第三年生产负荷100%，计划收入12235.00万元，总成本9177.24万元，利润总额3057.76万元，净利润2293.32万元，增值税421.76万元，税金及附加185.75万元，所得税764.44万元。（一）营业收入估算泓域咨询MACRO/ 呼拉圈项目预算报告该“呼拉圈项目”经
11、营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑呼拉圈行业设备相对价格变化，假设当年呼拉圈设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入12235.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=421.76万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 5505.75 9788.00 12235.00 12235.00 12235.001.1 呼拉圈 万元 5505.75 9788.00 12235.00 12235.00 12235.002 现价增加值 万元 1761.84 3132.16 3915.20
12、 3915.20 3915.203 增值税 万元 189.79 337.41 421.76 421.76 421.763.1 销项税额 万元 1957.60 1957.60 1957.60 1957.60 1957.603.2 进项税额 万元 691.13 1228.67 1535.84 1535.84 1535.844 城市维护建设税 万元 13.29 23.62 29.52 29.52 29.525 教育费附加 万元 5.69 10.12 12.65 12.65 12.656 地方教育费附加 万元 3.80 6.75 8.44 8.44 8.449 土地使用税 万元 135.13 135.13 135.13 135.13 135.1310 税金及附加 万元 157.91 175.62 185.75 185.75 185.75（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用9177.24万元，其中：可变成本7651.88万元，固定成本1525.36万元，具体测算数据详见
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