1、 万元 1744.63 37.33% 37.33% 29.53%2.2 工程建设其他费用 万元 917.03 19.62% 19.62% 15.52%2.2.1 无形资产 万元 917.03 19.62% 19.62% 15.52%2.3 预备费 万元 686.93 14.70% 14.70% 11.63%2.3.1 基本预备费 万元 328.78 7.04% 7.04% 5.57%2.3.2 涨价预备费 万元 358.15 7.66% 7.66% 6.06%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 4673.01 100.00% 100.00% 79.11%5 建设期间费用 万元6 流
2、动资金 万元 1233.99 26.41% 26.41% 20.89%7 铺底流动资金 万元 411.33 8.80% 8.80% 6.96%七、未来五年经济效益测算泓域咨询MACRO/ 放电管项目预算报告根据规划,第一年负荷65.00%,计划收入6073.60万元,总成本5057.66万元,利润总额-6005.96万元,净利润-4504.47万元,增值税189.17万元,税金及附加86.25万元,所得税-1501.49万元;第二年负荷80.00%,计划收入7475.20万元,总成本5990.38万元,利润总额-6735.92万元,净利润-5051.94万元,增值税232.82万元,税金及附加
3、91.49万元,所得税-1683.98万元;第三年生产负荷100%,计划收入9344.00万元,总成本7234.00万元,利润总额2110.00万元,净利润1582.50万元,增值税291.03万元,税金及附加98.48万元,所得税527.50万元。(一)营业收入估算该“放电管项目”经营期内不考虑通货膨胀因素,只考虑放电管行业设备相对价格变化,假设当年放电管设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入9344.00万元。(二)达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=291.03万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年
4、第五年1 营业收入 万元 6073.60 7475.20 9344.00 9344.00 9344.001.1 放电管 万元 6073.60 7475.20 9344.00 9344.00 9344.002 现价增加值 万元 1943.55 2392.06 2990.08 2990.08 2990.08泓域咨询MACRO/ 放电管项目预算报告3 增值税 万元 189.17 232.82 291.03 291.03 291.033.1 销项税额 万元 1495.04 1495.04 1495.04 1495.04 1495.043.2 进项税额 万元 782.61 963.21 1204.01
5、1204.01 1204.014 城市维护建设税 万元 13.24 16.30 20.37 20.37 20.375 教育费附加 万元 5.68 6.98 8.73 8.73 8.736 地方教育费附加 万元 3.78 4.66 5.82 5.82 5.829 土地使用税 万元 63.55 63.55 63.55 63.55 63.5510 税金及附加 万元 86.25 91.49 98.48 98.48 98.48(三)综合总成本费用估算根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期工程项目综合总成本费用7234.00万元,其中:可变成本6218.12万元,固定成本1
6、015.88万元,具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 1324.42 1324.42当期折旧额 1059.54 52.98 52.98 52.98 52.98 52.98净值 264.88 1271.44 1218.47 1165.49 1112.51 1059.542 机器设备原值 1744.63 1744.63当期折旧额 1395.70 93.05 93.05 93.05 93.05 93.05净值 1651.58 1558.54 1465.49 1372.44 1279.40 在 商
7、 业 票 据 贴 现 市 场 上 , 各 种 贴 现 形 式 , 表 面 上 是 票 据 的 转 让 与 再 转 让 , 实 际 上 是 资 金 的 融 通 。 ( ) 1 8 . 回 购 是 指 资 金 供 应 者 从 资 金 需 求 者 手 中 购 入 证 券 , 并 承 诺 在 约 定 的 期 限 以 约 定 的 价 格 返 还 证 券 。 ( ) 1 9 . 政 府 既 是 货 币 市 场 上 重 要 的 资 金 需 求 者 和 交 易 主 体 , 又 是 重 要 的 监 管 者 和 调 节 者 。 ( ) 2 0 . 由 于 回 购 协 议 的 标 的 物 是 高 质 量 的 有 价
8、 证 券 、 市 场 利 率 的 波 动 幅 度 较 小 , 因 此 回 购 交 易 是 无 风 险 交 易 。 三 、 计 算 题 ( 每 题 1 0 分 , 共 3 0 分 ) 1 、 银 行 向 企 业 发 放 一 笔 贷 款 , 额 度 为 2 0 0 0 万 元 , 期 限 为 5 年 , 年 利 率 为 7 % 试 用 单 利 和 复 利 两 种 方 式 计 算 银 行 应 得 的 本 利 和 。 ( 保 留 两 位 小 数 ) 2 、 一 人 买 房 , 原 本 的 还 款 合 同 是 每 月 还 N 元 , 利 率 为 a , 3 0 年 还 清 , 无 首 付 , 5 年 之
9、 后 , 由 于 市 场 利 率 的 变 动 , 此 人 决 定 谈 新 的 偿 还 合 同 , 新 合 同 以 利 率 b 偿 还 贷 款 。 A 、 如 果 此 人 仍 想 在 剩 余 2 5 年 还 清 贷 款 , 则 每 月 还 多 少 B 、 B 、 如 果 此 人 想 3 0 年 还 清 贷 款 , 每 月 还 多 少 C 、 如 果 此 人 每 月 仍 还 N 元 , 按 新 利 率 计 算 , 除 了 能 还 清 房 贷 , 还 可 借 多 少 钱 四 、 名 词 解 释 ( 每 题 4 分 , 共 2 0 分 ) 1 、 投 资 基 金 2 、 存 款 货 币 3 、 金 融
10、 制 度 4 、 S D R 五 、 简 答 题 ( 每 题 8 分 , 共 3 2 分 ) 1 、 简 述 直 接 融 资 的 优 点 与 局 限 性 。 2 、 简 述 利 率 的 决 定 与 影 响 因 素 。 3 、 简 述 国 际 货 币 制 度 的 内 容 和 作 用 。 4 、 简 述 金 融 衍 生 工 具 以 及 功 能 。 六 、 论 述 题 ( 每 题 1 4 分 , 共 2 8 分 ) 1 、 结 合 我 国 实 际 , 谈 谈 你 对 当 前 我 国 利 率 市 场 化 改 革 的 看 法 。 2 、 论 述 我 国 的 货 币 政 策 工 具 有 哪 些 以 及 他 们 的 优 缺 点 。