1、46.56 32.75% 32.75% 25.93%2.2 工程建设其他费用 万元 1568.95 16.87% 16.87% 13.36%2.2.1 无形资产 万元 1568.95 16.87% 16.87% 13.36%2.3 预备费 万元 1055.17 11.34% 11.34% 8.98%2.3.1 基本预备费 万元 590.91 6.35% 6.35% 5.03%2.3.2 涨价预备费 万元 464.26 4.99% 4.99% 3.95%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 9302.50 100.00% 100.00% 79.19%5 建设期间费用 万元6 流动资金
2、万元 2444.50 26.28% 26.28% 20.81%7 铺底流动资金 万元 814.83 8.76% 8.76% 6.94%泓域咨询MACRO/ 钨铜丝项目预算报告七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入11374.35万元，总成本9704.27万元，利润总额-4324.95万元，净利润-3243.71万元，增值税314.50万元，税金及附加165.03万元，所得税-1081.24万元；第二年负荷80.00%,计划收入13999.20万元，总成本11541.49万元，利润总额-4577.89万元，净利润-3433.42万元，增值税387.08万元，税金及附加
3、173.74万元，所得税-1144.47万元；第三年生产负荷100%，计划收入17499.00万元，总成本13991.11万元，利润总额3507.89万元，净利润2630.92万元，增值税483.85万元，税金及附加185.35万元，所得税876.97万元。（一）营业收入估算该“钨铜丝项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑钨铜丝行业设备相对价格变化，假设当年钨铜丝设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入17499.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=483.85万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年
4、 第四年 第五年1 营业收入 万元 11374.35 13999.20 17499.00 17499.00 17499.00泓域咨询MACRO/ 钨铜丝项目预算报告1.1 钨铜丝 万元 11374.35 13999.20 17499.00 17499.00 17499.002 现价增加值 万元 3639.79 4479.74 5599.68 5599.68 5599.683 增值税 万元 314.50 387.08 483.85 483.85 483.853.1 销项税额 万元 2799.84 2799.84 2799.84 2799.84 2799.843.2 进项税额 万元 1505.39
5、 1852.79 2315.99 2315.99 2315.994 城市维护建设税 万元 22.02 27.10 33.87 33.87 33.875 教育费附加 万元 9.44 11.61 14.52 14.52 14.526 地方教育费附加 万元 6.29 7.74 9.68 9.68 9.689 土地使用税 万元 127.29 127.29 127.29 127.29 127.2910 税金及附加 万元 165.03 173.74 185.35 185.35 185.35（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用1
6、3991.11万元，其中：可变成本12248.12万元，固定成本1742.99万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 3631.82 3631.82当期折旧额 2905.46 145.27 145.27 145.27 145.27 145.27净值 726.36 3486.55 3341.27 3196.00 3050.73 2905.462 机器设备原值 3046.56 3046.5697%；其它投资2688.86万元，占项目总投资的13.20%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项
7、目总投资=16995.90+3370.24=20366.14（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元20366.14119.83% 119.83% 100.00%2 项目建设投资 万元16995.90100.00% 100.00% 83.45%2.1 工程费用 万元14307.0484.18% 84.18% 70.25%泓域咨询MACRO/ 钨铼热电偶项目预算报告2.1.1 建筑工程费 万元 6574.98 38.69% 38.69% 32.28%2.1.2 设备购置及安装费 万元 7732.06 45.49% 45.4
8、9% 37.97%2.2 工程建设其他费用 万元 1287.73 7.58% 7.58% 6.32%2.2.1 无形资产 万元 1287.73 7.58% 7.58% 6.32%2.3 预备费 万元 1401.13 8.24% 8.24% 6.88%2.3.1 基本预备费 万元 767.60 4.52% 4.52% 3.77%2.3.2 涨价预备费 万元 633.53 3.73% 3.73% 3.11%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元16995.90100.00% 100.00% 83.45%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 3370.24 19.83% 19.83% 1
9、6.55%7 铺底流动资金 万元 1123.41 6.61% 6.61% 5.52%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入18088.20万元，总成本15678.69万元，利润总额7147.01万元，净利润5360.26万元，增值税499.73万元，税金及附加291.92万元，所得税1786.75万元；第二年负荷75.00%,计划收入22610.25万元，总成本18839.91万元，利润总额9651.82万元，净利润7238.87万元，增值税624.66万元，税金及附加306.92万元，所得税2412.95万元；第三年生产负荷100%，计划收入30147.00万元，
10、总成本24108.61万元，利润总额6038.39万元，净利润4528.79万元，增值税832.88万元，税金及附加331.90万元，所得税1509.60万元。（一）营业收入估算泓域咨询MACRO/ 钨铼热电偶项目预算报告该“钨铼热电偶项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑钨铼热电偶行业设备相对价格变化，假设当年钨铼热电偶设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入30147.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=832.88万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 180
11、88.20 22610.25 30147.00 30147.00 30147.001.1 钨铼热电偶 万元 18088.20 22610.25 30147.00 30147.00 30147.002 现价增加值 万元 5788.22 7235.28 9647.04 9647.04 9647.043 增值税 万元 499.73 624.66 832.88 832.88 832.883.1 销项税额 万元 4823.52 4823.52 4823.52 4823.52 4823.523.2 进项税额 万元 2394.38 2992.98 3990.64 3990.64 3990.644 城市维护建
12、设税 万元 34.98 43.73 58.30 58.30 58.305 教育费附加 万元 14.99 18.74 24.99 24.99 24.996 地方教育费附加 万元 9.99 12.49 16.66 16.66 16.669 土地使用税 万元 231.96 231.96 231.96 231.96 231.9610 税金及附加 万元 291.92 306.92 331.90 331.90 331.90（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用24108.61万元，其中：可变成本21074.79万元，固定成本30
13、33.82万元，具体测算数据详见偠恐偐偐恐灐偐偐恐偠恠恐偐恀恰偰偠偐恀恰偠偐灠偰偐怀偠偐偠恰腀鄀偠渀86.59 2886.59 2886.592 流动负债 万元 9101.87 5916.22 7281.50 9101.87 9101.87 9101.872.1 应付账款 万元 9101.87 5916.22 7281.50 9101.87 9101.87 9101.873 流动资金 万元 2444.50 1588.92 1955.60 2444.50 2444.50 2444.504 铺底流动资金 万元 814.83 529.64 651.87 814.83 814.83 814.83（三）
14、总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算11747.00万元，其中：固定资产投资9302.50万元，占项目总投资的79.19%；流动资金2444.50万元，占项目总投资的20.81%。泓域咨询MACRO/ 钨铜丝项目预算报告2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3631.82万元，占项目总投资的30.92%；设备购置费3046.56万元，占项目总投资的25.93%；其它投资2624.12万元，占项目总投资的22.34%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9302.50+2444.50=11747.00（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指
15、标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元11747.00126.28% 126.28% 100.00%2 项目建设投资 万元 9302.50 100.00% 100.00% 79.19%2.1 工程费用 万元 6678.38 71.79% 71.79% 56.85%2.1.1 建筑工程费 万元 3631.82 39.04% 39.04% 30.92%2.1.2 设备购置及安装费 万元 30辉退舀祒茤佦蠀懈!牁鄃凍艉芓蕞庂膅!牁鄃凍蝉芓蕞庂膅!牁鄃勍艑芓皫腶!牁鄃勍蝑芓皫腶!鄊勍芛芓琀挛匜褛鬛猞鄚1芪!騀苻1鳚芬!攀倐猠舐魒鎇者跥t鴡蠡裭頀苙!頀苻!芜!鏟!e瀐酐魒嵗鎂苤魒嵗鎇苤灓鎂苅灓鎇苅鄀鎂艡仉偐İ!跮鰀!鄅反蟠芓懒荎!馜鎂肅藎牁鄄囍蟴肓藎膅!脀譗鎂脶鬏+苯鬡頞鰘譗鎇脶鬏+苯鬡頞鰘腐鎂嚂胴,騱臈!脀舐脐鄊姍蜍芓褍踡灰怐鄊姍舧芓贄褙蠡抺輛雾鈡拝抚鏝蓈輐铿鼡鸟努鬡!倄鉐脐怐灠瀠【灀鄰怐偰灀偀Q|鄊姍蜧芓贄褙蠡抺輛雾鈡拝抚鏝蓈輐铿鼡鸟努鬡!倄艐偀怐【Lw鄅巍若芓庁茨辍闞鎇脰辍!牁鄄巍以舚肓
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