关于建设钳表项目预算报告.docx

1、资比例1 项目总投资 万元11316.45143.86% 143.86% 100.00%2 项目建设投资 万元 7866.34 100.00% 100.00% 69.51%2.1 工程费用 万元 6433.88 81.79% 81.79% 56.85%2.1.1 建筑工程费 万元 3685.92 46.86% 46.86% 32.57%2.1.2 设备购置及安装费 万元 2747.96 34.93% 34.93% 24.28%2.2 工程建设其他费用 万元 602.36 7.66% 7.66% 5.32%2.2.1 无形资产 万元 602.36 7.66% 7.66% 5.32%2.3 预备费

2、 万元 830.10 10.55% 10.55% 7.34%2.3.1 基本预备费 万元 351.79 4.47% 4.47% 3.11%2.3.2 涨价预备费 万元 478.31 6.08% 6.08% 4.23%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 7866.34 100.00% 100.00% 69.51%泓域咨询MACRO/ 钟表配件项目预算报告5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 3450.11 43.86% 43.86% 30.49%7 铺底流动资金 万元 1150.04 14.62% 14.62% 10.16%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%

3、,计划收入11063.25万元，总成本10153.80万元，利润总额988.96万元，净利润741.72万元，增值税332.79万元，税金及附加165.52万元，所得税247.24万元；第二年负荷70.00%,计划收入17209.50万元，总成本14276.35万元，利润总额3070.12万元，净利润2302.59万元，增值税517.67万元，税金及附加187.70万元，所得税767.53万元；第三年生产负荷100%，计划收入24585.00万元，总成本19223.42万元，利润总额5361.58万元，净利润4021.18万元，增值税739.53万元，税金及附加214.33万元，所得税1340

4、.39万元。（一）营业收入估算该“钟表配件项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑钟表配件行业设备相对价格变化，假设当年钟表配件设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入24585.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=739.53万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 钟表配件项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 11063.25 17209.50 24585.00 24585.00 24585.001.1 钟表配件 万元 11063.25 17209.50 24585.0

5、0 24585.00 24585.002 现价增加值 万元 3540.24 5507.04 7867.20 7867.20 7867.203 增值税 万元 332.79 517.67 739.53 739.53 739.533.1 销项税额 万元 3933.60 3933.60 3933.60 3933.60 3933.603.2 进项税额 万元 1437.33 2235.85 3194.07 3194.07 3194.074 城市维护建设税 万元 23.30 36.24 51.77 51.77 51.775 教育费附加 万元 9.98 15.53 22.19 22.19 22.196 地方教

6、育费附加 万元 6.66 10.35 14.79 14.79 14.799 土地使用税 万元 125.58 125.58 125.58 125.58 125.5810 税金及附加 万元 165.52 187.70 214.33 214.33 214.33（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用19223.42万元，其中：可变成本16490.22万元，固定成本2733.20万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 3

7、685.92 3685.92当期折旧额 2948.74 147.44 147.44 147.44 147.44 147.44净值 737.18 3538.48 3391.05 3243.61 3096.17 2948.74：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3504.02万元，占项目总投资的24.26%；设备购置费3163.92万元，占项目总投资的21.90%；其它投资4943.26万元，占项目总投资的34.22%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11611.20+2833.53=14444.73（万元）。总投资预算一览表序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投

8、资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元14444.73124.40% 124.40% 100.00%2 项目建设投资 万元 11611.2 100.00% 100.00% 80.38%泓域咨询MACRO/ 钟表项目预算报告02.1 工程费用 万元 6667.94 57.43% 57.43% 46.16%2.1.1 建筑工程费 万元 3504.02 30.18% 30.18% 24.26%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3163.92 27.25% 27.25% 21.90%2.2 工程建设其他费用 万元 2939.13 25.31% 25.31% 20.35%2.2.1 无形资产 万元

9、2939.13 25.31% 25.31% 20.35%2.3 预备费 万元 2004.13 17.26% 17.26% 13.87%2.3.1 基本预备费 万元 845.52 7.28% 7.28% 5.85%2.3.2 涨价预备费 万元 1158.61 9.98% 9.98% 8.02%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元11611.20100.00% 100.00% 80.38%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2833.53 24.40% 24.40% 19.62%7 铺底流动资金 万元 944.51 8.13% 8.13% 6.54%七、未来五年经济效益测算根据规划

10、，第一年负荷40.00%,计划收入10378.80万元，总成本9720.29万元，利润总额-2836.77万元，净利润-2127.58万元，增值税338.46万元，税金及附加200.70万元，所得税-709.19万元；第二年负荷75.00%,计划收入19460.25万元，总成本15607.32万元，利润总额-1731.36万元，净利润-1298.52万元，增值税634.62万元，税金及附加236.23万元，所得税-432.84万元；第三年生产负荷100%，计划收入25947.00万元，总成本19812泓域咨询MACRO/ 钟表项目预算报告.35万元，利润总额6134.65万元，净利润4600.

11、99万元，增值税846.16万元，税金及附加261.62万元，所得税1533.66万元。（一）营业收入估算该“钟表项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑钟表行业设备相对价格变化，假设当年钟表设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入25947.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=846.16万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 10378.80 19460.25 25947.00 25947.00 25947.001.1 钟表 万元 10378.80 19460.2

12、5 25947.00 25947.00 25947.002 现价增加值 万元 3321.22 6227.28 8303.04 8303.04 8303.043 增值税 万元 338.46 634.62 846.16 846.16 846.163.1 销项税额 万元 4151.52 4151.52 4151.52 4151.52 4151.523.2 进项税额 万元 1322.14 2479.02 3305.36 3305.36 3305.364 城市维护建设税 万元 23.69 44.42 59.23 59.23 59.235 教育费附加 万元 10.15 19.04 25.38 25.38 25.386 地方教育费附加 万元 6.77 12.69 16.92 16.92 16.929 土地使用税 万元 160.08 160.08 160.08 160.08 160.0810 税金及附加 万元 200.70 236.23 261.62 261.62 261.62（三）综合总成本费用估算