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1、股票简称：领先科技 股票代码： 000669 公告编号： 2007-016 吉林领先科技发展股份有限公司 第五届董事会 2OO7 年第三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 吉林领先科技发展股份有限公司第五届董事会 2007 年度第三次会议于 2007 年 4 月 16日以书面方式发出会议通知， 于 2007 年 4 月 27 日在吉林省吉林市高新区恒山西路 104 号公司本部会议室召开，应参加会议董事 8 人，实到 8 人，符合公司法和公司章程的有关规定。 会议以 8 票同意，0 票反对，0 票弃权通过以下议案： 一、审

2、议通过了公司 2007 年一季度报告正文及摘要，同意正式对外披露； 二、审议通过了公司关于执行新会计准则的议案； 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布了新修订的 企业会计准则-基本准则及企业会计准则-存货等 38 项具体准则(以下简称“新会计准则“),要求自 2007 年 1 月 1日起在上市公司中执行。 按上述要求,公司及所属子公司自 2007 年 1 月 1 日起,将全面执行新会计准则。根据公司现有可预见的会计业务及事项以及自身情况及行业特点,执行新会计准则后公司主要会计政策、会计估计及合并财务报表编制方法变更如下： 1、会计制度中,原“公司及公司的子公司执行财政部颁

3、布的企业会计制度、企业会计准则及有关补充规定。“变更为“公司及公司的子公司执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。“ 2、根据企业会计准则第 2 号-长期股权投资的规定，长期投资核算方法原内容全部废止,变更后的内容为： 公司对控股子公司投资形成的股权投资差额不再摊销，一次性计入期初未分配利润，此政策变更将影响公司当期利润和股东权益。 公司对控制的子公司长期股权投资采用权益法核算，将变为成本法核算。此政策将影响母公司当期利润和股东权益，但此政策不影响合并报表。 3、根据企业会计准则第 16 号-政府补助的规定，公司报告期新增政府补助，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益， 将与资产相关的政府补

4、助计入递延收益并分期计入收益。 4、根据企业会计准则第 18 号-所得税的规定，原“公司所得税采用应付税款法核算。“变更为“公司所得税采用资产负债表日债务法核算。“ 5、关于在执行新会计准则中涉及的其它事宜 ,公司将根据财政部对新会计准则的进一步讲解并结合公司的实际情况 ,确定适当的会计政策 ,做出合理的会计估计。 三、审议通过了刘强先生因工作调动辞去公司董事及相关职务的议案，同时经董事会推举，在公司新聘董事会秘书前，由公司董事刘建钢先生暂时代行董事会秘书职权； 四、审议通过了拟增补刘继慧女士为公司第五届董事会董事的议案； （个人简历附后） 公司三名独立董事对上述议案发表了书面独立意见: 根据

5、刘继慧女士个人简历、 工作业绩，没有发现其有公司法第 147 条规定的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除之现象，任职资格合法。同意吉林领先科技发展股份有限公司董事会增补刘继慧为公司董事，公司此举没有违反公司法和公司章程有关规定，没有损害股东的利益。 该议案需经股东大会审议批准； 五、关于召开 2006 年第一次临时股东大会的相关通知。 特此公告。 吉林领先科技发展股份有限公司 董 事 会 2007 年 4 月 27 日 附件 : 刘继慧女士个人简历 刘继慧，女， 1964 年出生于天津市，研究生学历，高级会计师职称。 1986 年 2003 就职于天津天一纺织集团有限公司，先后任财务科长、财务处处长、资产处处长； 2003 年 9 月 2006 年 5 月任天津天一棉纺织有限公司总会计师； 2006 年 5 月至今任吉林中讯新技术有限公司常务副总经理。 刘继慧女士与本公司及本公司实际控 制人之间不存在关联关系，没有持有本公司股票， 亦没有受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。