IT软件事业部绩效考核实施细则.pdf

1、 方正集团 IT 软件事业部 业务事业部/公司绩效考核实施细则(2006)方正集团 IT 软件事业部 业务事业部/公司绩效考核实施细则(2006)2006-6 修订（IT 软件事业部资产管理部 发布）2006-6 修订（IT 软件事业部资产管理部 发布）业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 2第一章 总则 第一章 总则 第一条 为保证 IT 软件事业部发展战略和经营计划的实现，提升所属各业务事业部/公司经营管理水平，依据IT 软件事业部绩效与考核体系管理总则，制订本细则。第二条 本细则适用于 IT 软件事业部各业务事业部/公司及印艺研发中心（以下统称业务事业部/公司

2、）。第三条 经 IT 软件事业部总办会授权，IT 软件事业部考核执行小组负责组织实施各业务事业部/公司绩效考核工作，资产管理部负责日常事务。第二章 考核模型与指标体系 第二章 考核模型与指标体系 第四条 IT 软件事业部对各业务事业部/公司进行年度绩效考核。第五条 对业务事业部/公司采用 KPI 考核模型，考核指标分为一类指标和二类指标两大类。一类指标为反映业务部门主要经营成果的指标，成熟业务以基本财务指标如主营业务收入、主营业务利润或利润总额指标为主；新业务或研发部门以反映年度主要业务拓展目标、主要研发项目完成情况等的非财务类经营指标为主。二类指标为反映运营管理效率、经营业绩质量及人力资源、

3、知识产权等方面管理水平的指标，如应收账款周转天数、申请专利数、员工主动离职率、员工士气等。第六条 一类指标评分采取百分制，合计权重为 100%。二类指标作为加减分项，评分原则为完成情况达到目标要求时，得分为零（即不加减分），完成情况高于或低于目标要求时，相应给予加减分。各指标评分标准具体在年度目标责任书中给予明确。第七条 业务事业部/公司业绩得分系数（一类指标得分二类指标得分）/100（以1.5 封顶）第八条 各业务事业部/公司业务方向负责人（包括总经理、技术总监、副总经理、助理总经理）考核模型参照业务事业部/公司的考核模型及指标制定。第三章 激励政策 第三章 激励政策 业务事业部/公司绩效考

4、核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 3第九条 业务事业部/公司业绩考核结果用于核定业务事业部/公司总经理（或执行总经理）年度绩效奖金、业务事业部/公司年度超额利润奖；业务事业部/公司业务方向业绩考核结果用于核定业务方向负责人的年度绩效奖金。第十条 根据 IT 软件事业部的薪酬制度，业务事业部总经理（或执行总经理）和业务方向负责人采用年薪制，年薪由固定工资、绩效奖金（B）组成，固定工资按月发放，绩效奖金（B）按年度发放。业务事业部/公司总经理年度绩效奖金（B）目标年薪40%个人业绩得分系数业务事业部/公司业绩得分系数 当业务事业部/公司业绩得分系数低于 0.5 时，业务事业部/公司总经理

5、年度绩效奖金（B）为零 业务事业部/公司业务方向负责人年度绩效奖金（B）目标年薪40%个人业绩得分系数部门业绩得分系数（技术总监按 30%）部门业绩得分系数（业务事业部/公司业绩得分系数30%业务方向业绩得分系数70%）当部门业绩得分系数低于 0.5 时，业务方向负责人年度绩效奖金（B）为零 第十一条 当业务事业部/公司超额完成年度利润总额任务指标时，可获得超额利润奖（印艺研发中心除外），具体提取方式和提取金额根据集团相关规定执行，由集团考核小组核定。第十二条 业务事业部/公司年度超额利润奖由业务事业部/公司总经理提出内部分配方案，报 IT 事业部总办会批准后执行。第十三条 业务事业部/公司总

6、经理（或执行总经理）年度奖金（绩效及其他）按 3B 封顶，业务方向负责人年度奖金（绩效及其他）按 2B 封顶。第四章 组织工作 第四章 组织工作 第十四条 根据 IT 软件事业部年底总体经营计划、发展战略于每年 3 月之前，由各业务事业部提出，经 IT 软件事业部总办会审核，确定各业务事业部年度经营发展计划与工作目标。第十五条 根据各业务事业部/公司年度经营发展计划与工作目标，考核执行小组拟定各业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 4业务事业部/公司考核模型及各指标目标任务，经总办会审批，由 IT 软件事业部负责人 IT 软件事业部与业务事业部/公司总经理（或执行总

7、经理）签订年度目标责任书，明确具体的考核指标及其考核目标值、考核方法和奖惩方案；如某个业务事业部因特殊情况而不适用某些条款或需要补充其他条款，可在年度目标责任书予以明确，考核时以年度目标责任书约定内容为准。第十六条 各业务事业部/公司负责人应将业务事业部/公司年度考核指标进一步分解到各业务方向负责人（包括总经理、技术总监、副总经理、助理总经理），确定与各业务方向负责人目标责任书及考核模型，报考核执行小组审核、资产管理部备案，年底由考核执行小组对考核指标完成情况进行核定。第十七条 考核执行小组对业务事业部/公司绩效实施日常管理。业务事业部/公司应每季度或应考核执行小组的要求及时、真实地报送工作进

8、展、运营情况等相关汇报资料。考核执行小组对日常运营情况、目标任务完成情况进行阶段性的考察，对经营、工作中出现的问题及时纠正、提出解决办法并组织实施。对于绩效良好的业务事业部/公司，IT 软件事业部将根据需要配置相应的资源进行支持。第十八条 在考核期限内，若发生对业务事业部/公司考核指标完成造成重大影响的项目或事件，业务事业部/公司应及时与考核执行小组沟通。考核执行小组根据实际情况提出是否对相应考核指标做出修改的意见，报 IT 软件事业部总办会研究决定。第十九条 每年 1 月 30 日之前，各业务事业部/公司向考核执行小组提交部门上年度工作总结报告，3 月 30 日前考核执行小组收集相关数据，根

9、据相关考核办法对各业务事业部/公司及业务方向负责人各项指标完成情况进行考核。第二十条 业务事业部/公司及业务方向负责人年度绩效考核结果经 IT 软件事业部总办会审核批准后执行。若被考核部门或个人有异议，应在考核结果公布后 5 日内向IT软件事业部总办会申请复议，考核执行小组与被考核部门或个人沟通，重新复核有关指标，并出具复核意见，IT 软件事业部总办会根据复核意见决定最终考核结果。业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 5第五章 附 则 第五章 附 则 第二十一条 本实施细则自 IT 软件事业部总办会通过之日起生效，由 IT 软件事业部总办会授权资产管理部负责解释和修

10、订。附件：考核指标说明 附件：考核指标说明 一、一类指标 1、主营业务收入 一、一类指标 1、主营业务收入 主营业务收入指企业在销售商品、提供劳务及让度资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入。由集团指定之非正常业务不纳入计算范畴。按照收入结转标准结转的主营业务收入包含其他业务收入，不包含营业外收入。按纳税的不同又分为缴纳增值税的收入、缴纳营业税的收入、出口收入、海外收入。计算方法为：缴纳增值税的收入=合同额/（1+增值税率），简称不含税收入；缴纳营业税的收入、出口收入、海外收入=合同额。2、主营业务利润 2、主营业务利润 主营业务利润指主营业务收入减主营业务成本和主营业务税金及附加。由

11、两部分组成：缴纳增值税的主营业务利润、缴纳营业税的主营业务利润。计算方法为：缴纳增值税的主营业务利润=不含税收入与之相比配的成本；缴纳营业税的主营业务利润、出口利润、海外业务利润=合同额与之相比配的成本主营业务税金及附加。销售返利抵减主营业务利润（增加主营业务成本），采购返利/现金折扣增加主营业务利润（减少主营业务成本）。主营业务利润不含软件返税款。3、经营费用 3、经营费用 经营费用差旅费市内交通费业务交际费通讯费办公费运杂费技术转让费培训费咨询费会议费劳务费审计费加班费其他费用 业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 64、利润总额 4、利润总额 利润总额主营业务

12、利润营业/管理费用财务费用+营业外收入（含返税）营业外支出应收账款准备存货准备。其中：营业/管理费用：企业为销售商品、提供劳务等日常经济活动所发生的经济利益流出，包含人工成本、市场费用、经营费用、固定费用四大类，详见财务商务部相关规程。财务费用：指为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括利息支出（减利息收入）、汇兑损失（减汇兑收益）以及相关手续费。营业外收支：包含软件返税款、罚款、违约金、处理固定资产和流动资产损益等。5、分摊后利润总额 5、分摊后利润总额 分摊后利润总额利润总额分摊平台费用（IT 软件事业部层面职能人员费用）6、净利润 6、净利润 净利润分摊后利润总额所得税少数股东权益未确

13、认的投资损失（包括集团资金管理中心利息收入/集团贸易业务利润返还)所得税：将企业报表利润按税法规定调整应纳税所得额后按适用税率计算。少数股东权益：按股权比例分配给股东的利润。应收账款准备：分为一般准备和专项准备（1）一般准备为按以下考核比例计算的当期应收准备增加额及入账的坏账损失?电子出版事业部、数字媒体事业部、数字广电事业部、国际业务事业部、印艺研发中心、印捷公司、信息安全、数字内容应收准备比例如下：账龄段 账龄段 1-180 天 1-180 天 181-360 天181-360 天361-540 天361-540 天541-720 天541-720 天721-1080 天 721-1080

14、 天 大于 1080 天大于 1080 天应收准备比例 应收准备比例 0%0%15%15%35%35%50%50%100%100%100%100%?方正世纪、方正奥德和方正数码应收准备比例如下：账龄段 账龄段 1-180 天 1-180 天 181-360 天181-360 天361-540 天361-540 天541-720 天541-720 天721-1080 天 721-1080 天 大于 1080 天大于 1080 天应收准备比例 应收准备比例 0%0%15%15%50%50%50%50%100%100%100%100%业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则

15、7（2）某一具体项目在预期损失大于该项目所计提的一般准备时，增提专项准备。存货准备：分为一般准备和专项准备 1)一般准备为按以下考核比例计算的当期存货准备增加额及入账的存货损失，存货准备包括库存商品准备、发出商品准备、借物准备。?电子出版事业部、数字媒体事业部、数字广电事业部、国际业务事业部、印艺研发中心、印捷公司、信息安全存货准备比例如下：账龄段 账龄段 1190 天 90 天 9118091180天 天 181-360181-360天 天 361-540361-540天 天 541-720541-720天 天 721-1080721-1080天 天 大于 大于 1080 天 1080 天

16、库存商品准备比库存商品准备比例 例 0%0%18%18%35%35%100%100%100%100%100%100%100%100%发出商品准备比发出商品准备比例 例 0%0%18%18%35%35%75%75%75%75%100%100%100%100%借出商品准备比借出商品准备比例 例 50%50%50%50%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%?方正世纪、方正奥德和方正数码存货准备比例如下：账龄段 账龄段 190190天 天 9118091180天 天 181-360181-360天 天 361-540361-540天 天 541-720541

17、-720天 天 721-1080721-1080天 天 大于 大于 1080 天 1080 天 库存商品准备比例 库存商品准备比例 0%0%20%20%35%35%100%100%100%100%100%100%100%100%发出商品准备比例 发出商品准备比例 0%0%20%20%35%35%100%100%100%100%100%100%100%100%借出商品准备比例 借出商品准备比例 25%25%25%25%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%2)某一具体项目在预期损失大于该项目所计提的一般准备时，增提专项准备。7、技术开发支持满意度7、技术

18、开发支持满意度 评价内容 权重 评价标准 技术开发与支持的质量 60%高于要求 105120 符合要求 90105 与要求有些差距 7090 与要求有较大差距 70 以下 技术开发与支持的及时性 40%提前完成任务 105120 按期完成任务 90105 与计划有些拖延 7090 与计划有较大差距 70 以下 8、研发项目完成情况 8、研发项目完成情况 根据事业部年度研发项目的投入大小、重要程度，选择重点项目分配权重进行考核，业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 8每个项目从以下三方面进行评价：1）研发进度（权重 30）依据立项承诺或经过考核部门评审变更后的计划，实

19、际进度与计划相比：提前或10%30%50%100%（039 分）2）质量（权重 40）项目里程碑设定完成的工作产品和测试综合报告?过程工作产品完成情况（60）在每个里程碑按均要求完成工作产品最高 100 分；计算方法：1（未完成工作产品里程碑数/项目总里程碑数）*100?产品质量（权重 40）遗留新增 Bug/万行（严重（权重 70）一般（权重 30）（权重 70）总遗留 Bug/万行（严重（权重 70）一般（权重 30）（权重 30）质量得分1 （100120 分）质量得分2.5 （069 分）3）费用（权重 30）费用预算合理，实际支出与计划基本匹配（10以内）或有节余 （100120分）

20、费用预算合理，实际支出比计划超出30 （80100 分）实际费用支出比计划超出50 （059 分）二、二类指标 二、二类指标 业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 91、应收账款周转天数 1、应收账款周转天数 应收账款周天数应收账款净值平均余额/主营业务收入360（天）应收账款净值平均余额（年初净值数+年底净值数）/2 2、存货周转天数 2、存货周转天数 存货周转天数存货净值平均余额/主营业务成本360（天）存货净值平均余额（年初净值数+年底净值数）/2 其中存货包括库存商品、借出商品、发出商品，主营业务成本扣减现金返利。3、收入现金倍数 3、收入现金倍数 收入现金

21、倍数销售商品、提供劳务收到现金/主营业务收入 4、申请专利数 4、申请专利数 指年度发明专利申请的数量，以当年（自然年）已经递交国家知识产权局的国内专利申请数量为准。5、业务发展规划与内控制度执行情况 A、业务发展规划（权重 40%）项目 评价标准 得分 5、业务发展规划与内控制度执行情况 A、业务发展规划（权重 40%）项目 评价标准 得分 部门/公司业务规划内外分析透彻，业务发展方向可行，发展思路明晰可行 2050 内外分析有一定说服力，业务发展方向、发展思路基本可行 2020 分析说服力欠缺，业务发展方向、发展思路可行性很小 6020 业务发展规划制定情况（40%）分析说服力不足，业务发

22、展方向、发展思路不可行 10060 业务发展规划与工作计划、预算、考核、日常管理与运营结合紧密，规划方案得到有效实施 2050 业务发展规划与工作计划、预算、考核、日常管理与运营建立了有效联系，规划方案主要目标得到实施 2020 业务发展规划实施情况(20%)业务发展规划与工作计划、预算、考核、日常管理与运营建立了初步联系，规划方案部分内容得到实施 6020 业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 10没有实施业务发展规划 10060 部门/公司高度重视业务发展规划工作，设立业务发展规划专岗，配备专业专职人员，积极配合资产管理部开展战略规划工作，按要求保质保量完成相关

23、工作 2050 部门/公司比较重视业务发展规划工作，能较好配合资产管理部开展战略规划工作，基本能够按照要求开展和完成相关工作 2020 部门/公司对业务发展规划工作重视不够，对资产管理部的战略规划工作有一定配合，但工作力度较小，与要求有一定差距 6020 业务发展规划工作的组织与开展情况（40%）部门/公司不重视业务发展规划工作，不配合资产管理部及集团战略管理工作小组的开展战略规划工作。10060 B、内控制度执行情况(权重 60%)项目 评价标准 得分 B、内控制度执行情况(权重 60%)项目 评价标准 得分 部门/公司内控体系建设完备并不断完善，及时形成书面文档，并主动给内控部门报备 20

24、50 部门/公司内控体系建设基本完备（个别环节缺失），基本形成书面文档，主动给内控部门报备 2020 部门/公司内控体系建设欠缺（大部分环节没有控制），书面文档不全，未主动给内控部门报备 6020内控体系的建立情况（30%）部门/公司内控体系建设严重不足，书面文档不全，未主动给内控部门报备 10060内控制度和流程为相关人员所熟悉，并在实际操作中被严格执行 2050 内控制度和流程为相关人员所知晓，并在实际操作中被基本参照执行 2020 相关人员对内控制度和流程只了解，在实际操作中只部分执行 6020内 控 制度 和 流程 的 执行 情 况(30%)相关人员对内控制度和流程完全不了解，在实际操

25、作中没有被执行 10060积极配合内控和各项专项检查，主动及时提供各项资料，资料真实可靠，认真客观耐心介绍相关情况，回答相关问题，积极实施改进措施。2050 配 合 内控 管 理工 作 情况(40%)基本配合内控和各项专项检查，按要求提供各项资料，资料真实可靠，能客观耐心介绍相关情况，回答相关问题，较好地实施改进措施。2020 业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 11不配合内控和各项专项检查，不能按要求和时间提供全部资料，介绍情况和回答相关问题时缺乏耐心，采取应付糊弄回避的态度，不能按要求实施改进措施。6020抵制内控和各项专项检查，拒绝按要求和时间提供资料，拒绝

26、介绍情况和回答问题，态度恶劣，不实施改进措施。10060 6、部门员工主动离职率 6、部门员工主动离职率 部门员工主动离职率=2*年度内员工主动离职的员工数/（年初员工总人数+年末员工总人数）*100%（被公司劝退的员工不属于主动离职），得分计算参照下表 对于媒体与新技术业务群 主动流失率 评价 I 软得分 小于 4%（含）优秀 10080 49之间（含）良好 8050 915%之间（含）合格 500 1520%之间（含）需改进 0-50 大于 30 明显不足-50-100 对于解决方案业务群 主动流失率 评价 I 软得分 小于 6%（含）优秀 10080 615之间（含）良好 8050 1525%之间（含）合格 500 2540%之间（含）需改进 0-50 大于 40 明显不足-50-100 7、部门员工士气 7、部门员工士气 综合反映部门/公司员工士气状况的指标，在每年用集团统一调查问卷对全体员工进行调查得出。（士气指数为 5 分制）