IT软件事业部绩效考核实施细则.pdf
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1、 方正集团 IT 软件事业部 业务事业部/公司绩效考核实施细则(2006)方正集团 IT 软件事业部 业务事业部/公司绩效考核实施细则(2006)2006-6 修订(IT 软件事业部资产管理部 发布)2006-6 修订(IT 软件事业部资产管理部 发布)业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 2第一章 总则 第一章 总则 第一条 为保证 IT 软件事业部发展战略和经营计划的实现,提升所属各业务事业部/公司经营管理水平,依据IT 软件事业部绩效与考核体系管理总则,制订本细则。第二条 本细则适用于 IT 软件事业部各业务事业部/公司及印艺研发中心(以下统称业务事业部/公司
2、)。第三条 经 IT 软件事业部总办会授权,IT 软件事业部考核执行小组负责组织实施各业务事业部/公司绩效考核工作,资产管理部负责日常事务。第二章 考核模型与指标体系 第二章 考核模型与指标体系 第四条 IT 软件事业部对各业务事业部/公司进行年度绩效考核。第五条 对业务事业部/公司采用 KPI 考核模型,考核指标分为一类指标和二类指标两大类。一类指标为反映业务部门主要经营成果的指标,成熟业务以基本财务指标如主营业务收入、主营业务利润或利润总额指标为主;新业务或研发部门以反映年度主要业务拓展目标、主要研发项目完成情况等的非财务类经营指标为主。二类指标为反映运营管理效率、经营业绩质量及人力资源、
3、知识产权等方面管理水平的指标,如应收账款周转天数、申请专利数、员工主动离职率、员工士气等。第六条 一类指标评分采取百分制,合计权重为 100%。二类指标作为加减分项,评分原则为完成情况达到目标要求时,得分为零(即不加减分),完成情况高于或低于目标要求时,相应给予加减分。各指标评分标准具体在年度目标责任书中给予明确。第七条 业务事业部/公司业绩得分系数(一类指标得分二类指标得分)/100(以1.5 封顶)第八条 各业务事业部/公司业务方向负责人(包括总经理、技术总监、副总经理、助理总经理)考核模型参照业务事业部/公司的考核模型及指标制定。第三章 激励政策 第三章 激励政策 业务事业部/公司绩效考
4、核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 3第九条 业务事业部/公司业绩考核结果用于核定业务事业部/公司总经理(或执行总经理)年度绩效奖金、业务事业部/公司年度超额利润奖;业务事业部/公司业务方向业绩考核结果用于核定业务方向负责人的年度绩效奖金。第十条 根据 IT 软件事业部的薪酬制度,业务事业部总经理(或执行总经理)和业务方向负责人采用年薪制,年薪由固定工资、绩效奖金(B)组成,固定工资按月发放,绩效奖金(B)按年度发放。业务事业部/公司总经理年度绩效奖金(B)目标年薪40%个人业绩得分系数业务事业部/公司业绩得分系数 当业务事业部/公司业绩得分系数低于 0.5 时,业务事业部/公司总经理
5、年度绩效奖金(B)为零 业务事业部/公司业务方向负责人年度绩效奖金(B)目标年薪40%个人业绩得分系数部门业绩得分系数(技术总监按 30%)部门业绩得分系数(业务事业部/公司业绩得分系数30%业务方向业绩得分系数70%)当部门业绩得分系数低于 0.5 时,业务方向负责人年度绩效奖金(B)为零 第十一条 当业务事业部/公司超额完成年度利润总额任务指标时,可获得超额利润奖(印艺研发中心除外),具体提取方式和提取金额根据集团相关规定执行,由集团考核小组核定。第十二条 业务事业部/公司年度超额利润奖由业务事业部/公司总经理提出内部分配方案,报 IT 事业部总办会批准后执行。第十三条 业务事业部/公司总
6、经理(或执行总经理)年度奖金(绩效及其他)按 3B 封顶,业务方向负责人年度奖金(绩效及其他)按 2B 封顶。第四章 组织工作 第四章 组织工作 第十四条 根据 IT 软件事业部年底总体经营计划、发展战略于每年 3 月之前,由各业务事业部提出,经 IT 软件事业部总办会审核,确定各业务事业部年度经营发展计划与工作目标。第十五条 根据各业务事业部/公司年度经营发展计划与工作目标,考核执行小组拟定各业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 4业务事业部/公司考核模型及各指标目标任务,经总办会审批,由 IT 软件事业部负责人 IT 软件事业部与业务事业部/公司总经理(或执行总
7、经理)签订年度目标责任书,明确具体的考核指标及其考核目标值、考核方法和奖惩方案;如某个业务事业部因特殊情况而不适用某些条款或需要补充其他条款,可在年度目标责任书予以明确,考核时以年度目标责任书约定内容为准。第十六条 各业务事业部/公司负责人应将业务事业部/公司年度考核指标进一步分解到各业务方向负责人(包括总经理、技术总监、副总经理、助理总经理),确定与各业务方向负责人目标责任书及考核模型,报考核执行小组审核、资产管理部备案,年底由考核执行小组对考核指标完成情况进行核定。第十七条 考核执行小组对业务事业部/公司绩效实施日常管理。业务事业部/公司应每季度或应考核执行小组的要求及时、真实地报送工作进
8、展、运营情况等相关汇报资料。考核执行小组对日常运营情况、目标任务完成情况进行阶段性的考察,对经营、工作中出现的问题及时纠正、提出解决办法并组织实施。对于绩效良好的业务事业部/公司,IT 软件事业部将根据需要配置相应的资源进行支持。第十八条 在考核期限内,若发生对业务事业部/公司考核指标完成造成重大影响的项目或事件,业务事业部/公司应及时与考核执行小组沟通。考核执行小组根据实际情况提出是否对相应考核指标做出修改的意见,报 IT 软件事业部总办会研究决定。第十九条 每年 1 月 30 日之前,各业务事业部/公司向考核执行小组提交部门上年度工作总结报告,3 月 30 日前考核执行小组收集相关数据,根
9、据相关考核办法对各业务事业部/公司及业务方向负责人各项指标完成情况进行考核。第二十条 业务事业部/公司及业务方向负责人年度绩效考核结果经 IT 软件事业部总办会审核批准后执行。若被考核部门或个人有异议,应在考核结果公布后 5 日内向IT软件事业部总办会申请复议,考核执行小组与被考核部门或个人沟通,重新复核有关指标,并出具复核意见,IT 软件事业部总办会根据复核意见决定最终考核结果。业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 5第五章 附 则 第五章 附 则 第二十一条 本实施细则自 IT 软件事业部总办会通过之日起生效,由 IT 软件事业部总办会授权资产管理部负责解释和修
10、订。附件:考核指标说明 附件:考核指标说明 一、一类指标 1、主营业务收入 一、一类指标 1、主营业务收入 主营业务收入指企业在销售商品、提供劳务及让度资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入。由集团指定之非正常业务不纳入计算范畴。按照收入结转标准结转的主营业务收入包含其他业务收入,不包含营业外收入。按纳税的不同又分为缴纳增值税的收入、缴纳营业税的收入、出口收入、海外收入。计算方法为:缴纳增值税的收入=合同额/(1+增值税率),简称不含税收入;缴纳营业税的收入、出口收入、海外收入=合同额。2、主营业务利润 2、主营业务利润 主营业务利润指主营业务收入减主营业务成本和主营业务税金及附加。由
11、两部分组成:缴纳增值税的主营业务利润、缴纳营业税的主营业务利润。计算方法为:缴纳增值税的主营业务利润=不含税收入与之相比配的成本;缴纳营业税的主营业务利润、出口利润、海外业务利润=合同额与之相比配的成本主营业务税金及附加。销售返利抵减主营业务利润(增加主营业务成本),采购返利/现金折扣增加主营业务利润(减少主营业务成本)。主营业务利润不含软件返税款。3、经营费用 3、经营费用 经营费用差旅费市内交通费业务交际费通讯费办公费运杂费技术转让费培训费咨询费会议费劳务费审计费加班费其他费用 业务事业部/公司绩效考核实施细则业务事业部/公司绩效考核实施细则 64、利润总额 4、利润总额 利润总额主营业务
12、利润营业/管理费用财务费用+营业外收入(含返税)营业外支出应收账款准备存货准备。其中:营业/管理费用:企业为销售商品、提供劳务等日常经济活动所发生的经济利益流出,包含人工成本、市场费用、经营费用、固定费用四大类,详见财务商务部相关规程。财务费用:指为筹集生产经营所需资金等而发生的费用,包括利息支出(减利息收入)、汇兑损失(减汇兑收益)以及相关手续费。营业外收支:包含软件返税款、罚款、违约金、处理固定资产和流动资产损益等。5、分摊后利润总额 5、分摊后利润总额 分摊后利润总额利润总额分摊平台费用(IT 软件事业部层面职能人员费用)6、净利润 6、净利润 净利润分摊后利润总额所得税少数股东权益未确
13、认的投资损失(包括集团资金管理中心利息收入/集团贸易业务利润返还)所得税:将企业报表利润按税法规定调整应纳税所得额后按适用税率计算。少数股东权益:按股权比例分配给股东的利润。应收账款准备:分为一般准备和专项准备(1)一般准备为按以下考核比例计算的当期应收准备增加额及入账的坏账损失?电子出版事业部、数字媒体事业部、数字广电事业部、国际业务事业部、印艺研发中心、印捷公司、信息安全、数字内容应收准备比例如下:账龄段 账龄段 1-180 天 1-180 天 181-360 天181-360 天361-540 天361-540 天541-720 天541-720 天721-1080 天 721-1080
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- IT 软件 事业部 绩效考核 实施细则