1、2013年度年度 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金62 47 经营活动现金流入小计62 47 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金219 239 经营活动现金流出小计219 239 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额-157 -192 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营
2、业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计- - 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计- - 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额- - 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计- - 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计- - 筹资活
3、动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额- - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响107 -915 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额-50 -1,107 加：期初现金及现金等价物余额29,494 30,601 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额29,444 29,494 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现金流量表现金流量表 4 编制单位：宝利投资有限公司单位：人民币千元 实收资本实收资本资本公积资本公积
4、减：库存股减：库存股其他综合收益其他综合收益专项储备专项储备盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润所有者权益合计所有者权益合计 一、上年年末余额一、上年年末余额414527,3684,254167,340699,376 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额二、本年年初余额414527,3684,254167,340699,376 三、本年增减变动金额（减少以三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）号填列）17,000-31172,60289,291 （一）综合收益总额-31172,60272,291 （二）所有者投入和减少资本17,00017,000 1所有者投入资本 2股份
5、支付计入所有者权益的金额 3其他17,00017,000 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本 2盈余公积转增资本 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年年末余额四、本年年末余额414544,3683,943239,942788,667 公司法定代表人：公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人：主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：公司会计机构负责人： 所有者权益变动表所有者权益变动表 项项 目目 2014年度年度 5 编制单位：宝利投资有限公司 一、上年年末余额一、
6、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本 2盈余公积转增资本 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年年末余额四、本年年末余额 公司法定代表人：公司法定代表人： 项项 目目 单位：人民币千元 实收资本实收资本资本公积资
7、本公积减：库存股减：库存股其他综合收益其他综合收益专项储备专项储备盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润所有者权益合计所有者权益合计 414484,2381,430162,757648,839 414484,2381,430162,757648,839 43,1302,8244,58350,537 2,8244,5837,407 43,13043,130 43,13043,130 414527,3684,254167,340699,376 主管会计工作的公司负责人：主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：公司会计机构负责人： 所有者权益变动表（续）所有者权益变动表（续） 2013年度年度
8、 6 宝利投资有限公司 财务报表附注 2013 年度、2014 年度（除特别注明外，金额单位为人民币千元） 7 财务财务报表附注报表附注 一、一、 公司基本情况公司基本情况 宝利投资有限公司（Poly Victory Investments Limited，以下简称 本公司） ，系一家于 2004 年 1 月 22 日由梅蕴新和杨建民委托 Equity Trust（BVI）Limited 在 British Virgin Islands（BVI） 依据 BVI 法律注册成立且有效存续的有限公司。本公司注册编号为 578682，注册资本为 50,000.00 美元，注册地为 Start Cham
9、bers, Wickhams Cay II, P.O. Box 2221, Road Town, Tortola, British Virgin Islands，经营地为香港。梅蕴新持有本公司 60%股权，杨建民持有本公司 40% 股权。 2005 年 5 月 12 日本公司董事会决议，梅蕴新和杨建民将持有本公司的股权全部转让给 首都旅游集团（香港）控股有限公司（原精信投资有限公司，以下简称首旅香港） 。 本公司董事会由 2 名董事组成，设董事长 1 人，董事 1 人。 本财务报表及财务报表附注业经本公司于 2015 年 12 月 1 日批准。 二、财务报表的编制基础二、财务报表的编制基础 本
10、财务报表按照美国公认会计准则编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计三、重要会计政策及会计估计 1、遵循美国公认会计准则的声明 本财务报表符合美国公认会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2014 年 12 月 31 日、 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度、 2013 年度的经营成果和现金流量等有 关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31
11、 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司经营地为香港，以港币为记账本位币，本公司编制本财务报表时选用拟收购方北 京首旅酒店（集团）股份有限公司的记账本位币即人民币。 5、现金及现金等价物 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限 在 3 个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 宝利投资有限公司 财务报表附注 2013 年度、2014 年度（除特别注明外，金额单位为人民币千元） 8 6、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
12、资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生购重组审核 委员会审核公司重 大资产重组的停牌 公告 中国证券报 2010 年 5 月 20 日 ST 华龙重大资产重 组方案获有条件通 过的公告 中国证券报 2010 年 5 月 25 日 ST 华龙股票交易异 常波动公告 中国证券报 2010 年 5 月 28 日 ST 华龙关于召开公 司 2009 年年度股东 大会的通知 中国证券报 2010 年 5 月 29 日 ST 华龙股票交易异 常波动公告 中国证券报 2010 年 6 月 2 日 ST 华龙关于
13、重大资 产重组进展公告 中国证券报 2010 年 6 月 25 日 ST华龙2009年年度 股东大会的法律意 见 中国证券报 2010 年 6 月 26 日 ST华龙2009年年度 股东大会决议公告 中国证券报 2010 年 6 月 26 日 中昌海运股份有限公司 2010 年半年度报告 13 七、财务会计报告（未经审计） 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2010 年 6 月 30 日 编制单位:中昌海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 七(六)1
14、7,646,502.5510,791,445.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 七(六)2 6,086,738.35 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七(六)3 3,976,763.321,902,996.67 买入返售金融资产 存货 七(六)5 1,912,146.50313,292.73 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 七(六)6 233,115.17223,945.00 流动资产合计 19,855,265.8913,231,680.00 非流动资产：非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资
15、产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 七(六)7 118,535,979.98122,193,260.45 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 中昌海运股份有限公司 2010 年半年度报告 14 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七(六)8 61,188.7480,942.70 其他非流动资产 非流动资产合计 118,597,168.72122,274,203.15 资产总计 138,452,434.61135,505,883.15 流动负债：流动负债： 短期借款 七(六)10 10,000,000.0010,000
16、,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七(六)11 3,000,000.00 应付账款 七(六)12 4,154,440.94100,000.00 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七(六)13 254,925.96211,980.06 应交税费 七(六)14 265,908.03282,152.52 应付利息 七(六)15 91,550.00117,601.00 应付股利 七(六)16 5,518,224.205,518,224.20 其他应付款 七(六)17 82,742,298.5382,343,512.87
17、应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 七(六)18 16,000,000.0016,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 122,027,347.66114,573,470.65 非流动负债：非流动负债： 长期借款 七(六)19 24,000,000.0032,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 24,000,000.0032,000,000.00 负债合计 146,027,347.66146,573,470.65 所有者权益（或股东权所有者权益（或股东权
18、 中昌海运股份有限公司 2010 年半年度报告 15 益）：益）： 实收资本（或股本） 七(六)20 174,029,825.00174,029,825.00 资本公积 七(六)21 337,445,267.30337,445,267.30 减：库存股 专项储备 盈余公积 七(六)22 19,810,937.4619,810,937.46 一般风险准备 未分配利润 七(六)23 -560,458,085.50-563,927,333.12 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 -29,172,055.74-32,641,303.36 少数股东权益 21,597,142.6921,57
19、3,715.86 所有者权益合计 -7,574,913.05-11,067,587.50 负债和所有者权益 总计 138,452,434.61135,505,883.15 法定代表人：周健民 主管会计工作负责人：王霖 会计机构负责人：叶伟 中昌海运股份有限公司 2010 年半年度报告 16 母公司资产负债表 母公司资产负债表 2010 年 6 月 30 日 编制单位:中昌海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 462,319.353,036,985.36 交易性金融资产 应收票据 应收账款 七(十一)1
20、4,000,000.00 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 七(十一)2 3,919,763.321,831,746.67 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 8,382,082.674,868,732.03 非流动资产：非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七(十一)3 48,704,596.4248,704,596.42 投资性房地产 固定资产 138,466.79139,686.62 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动
21、资产合计 48,843,063.2148,844,283.04 资产总计 57,225,145.8853,713,015.07 流动防水层的材料经组合要能抵御自然因素的老化和损害，满足人们正常使用功能的要求，否则防水层的质量是不能保证的。1.4满足施工性要求：选用的材料应便于施工，工艺简便可行，机具先进可靠，对施工环境条件适应性宽，对施工条件要求不严格，便于保证施工质量。 1.5满足互补相容性要求：选用的防水材料，在性能上应是互补的，如刚柔结合、涂卷结合、弹塑性结合等。相邻的防水材料应是相容的，在结合上相容，具有良好的结合性能，互不妨碍；在材性上相容，不可互相侵害。1.6 满足环保性要求：环保
22、性日益受到重视，对环境有污染，对人身（包括对施工人员）有害的防水材料不能选用，尤其是无保护措施情况下更是不可选用的。 2 各种高分子防水卷材性能比较（见下表）表一： 各种高分子防水卷材性能对比序号性能项目蠕变自粘卷材三元乙丙卷材共混卷材PVC卷材改性沥青卷材自粘卷材TPO卷材LYX603聚乙烯丙纶1强度（N/mm）5.07.55.010.0169.05.09.06.02延伸率（%）1004502502003030250104003抗应力疲劳性好较好一般一般较差一般较好较差较差4蠕变性强无无无无弱无无无5抗裂性好较好6自愈性强差差差差弱差差差7防窜水性强差差差差好差差好8搭接性好差差较好较好好较
23、好较好较好9环保性环保环保环保环保环保环保环保环保环保10潮湿基面粘结可否否否否可否否可11明水基面粘结可否否否否可否否否12耐酸碱性好好好好好好好好好13耐高温好好好好好好好好好14耐低温（）30453020252520302015耐穿刺性好差差好差好好差好16不透水性好好好好好好好好好17整体防水性好一般一般一般一般好一般一般好表二 合成高分子防水卷材的主要物理性能项目性能要求硫化橡胶类非硫化橡胶类合成树脂类蠕变型自粘防水卷材型JL1JL2JF1JS2撕裂强度（KN/M）2524186050断裂伸长率（）45040040055050低温弯折性（）-40无裂纹-30无裂纹-30无裂纹-35无
24、裂纹-20无裂纹不透水性压力0.3MPa,保持时间30min,不透水表三 合成高分子防水卷材的厚度防水等级设防道数合成高分子防水卷材1级三道或三道以上设防单层：1.5；双层：每层1.22级二道设防3级一道设防1.5复合设防1.23 材料要求3.1所有材料必须符合质量标准与设计要求。3.2所有进场的防水材料，必须有质量检验合格证、环保检验合格证。3.3技术指标（高分子防水材料第1部分：片材GB 18173.1-2006）4 高分子蠕变型自粘防水卷材本工法所采用的高分子自粘防水卷材建议为高分子蠕变型自粘防水卷材。4.1卷材的性能4.1.1、蠕变抗裂性能好。可抗2cm以内的基层变形开裂，在设防部位-
25、10低温条件下仍能保持良好的蠕变性能； 4.1.2、湿粘结性能好。该卷材改变了传统卷材难以在潮湿基面上粘贴施工的现状，不论是地下室、屋面、还是在其它特殊部位的防水处理，只要无明水即可施工，即使大雨过后，也只需把积水清理干净就能立刻做防水施工；4.1.3、良好的抗“窜水”性能。该卷材采用玻璃化温度低、气密性好、水密性好、耐老化性好的高分子化合物经过特殊工艺加工而成。卷材具有与水泥材料（水泥浆、水泥砂浆、混凝土）结合优异的特点，不用粘结剂就能让卷材和基层形成整体，能从根本上解决防水层与基层之间的“窜水”问题。4.1.4、安全环保。该卷材主成分为水合高分子，无气味、无毒、无害、无污染，不用任何粘结剂
26、，使用安全，属绿色环保产品。常用工具序号名称单位用途1手持压棍个压实卷材和搭接缝2剪刀把裁剪卷材3卷尺把量度尺寸4粉袋个弹基准线5扫帚把打扫基层6批刀把批砂浆用7滚筒把密封材料施工8刷子把密封材料施工9小推车量运输材料劳动组织及安排1施工管理组织机构经理工程技术安全质量安全组材料组质量组施工组2 以防水面积10000平米为例，应需工期为30天，施工人员46人，具体劳动组织如下： 劳动组织计划表序号工种名称人数备注1防水工252泥工153项目经理14技术员16材料员17安全管理员18工长2材料组织计划表序号名称用量备注1高分子自粘卷材1.2 m2/m22密封材料0.3kg/ m23速凝砂浆0.3
27、kg/ m2施工进度表 进度工序136810121416182022252830基面处理粘贴卷材搭接卷材密封保护层 安全措施1严格执行各项安全法规，按安全技术规程的各项规定组织施工，做到安全文明施工。2应对操作人员进行安全教育，掌握和了解安全操作规定，做好安全技术交底工作，严禁违章作业。 3“安全生产、预防为主”是施工现场的基本方针。工地应委派安全员，负责现场的安全管理工作，并制定落实岗位安全责任制，签订安全协议，工人上岗前必须进行安全技术培训，合格后才能上岗。4施工材料和辅助材料多属易燃品，存放材料的仓库及施工现场必须符合国家有关防火规定。5进场前，操作人员必须戴安全帽，穿好防滑鞋，不许抽烟
28、、喝酒。6进场后，操作人员应熟悉工作环境和施工条件，听从指挥，遵守施工现场制定的一切安全制度。7注意成品保护。防水施工要与有关工序作业配合协调，防水专业队与有关施工操作人员共同保护防水层不遭破坏。8雨天、雪天、五级风以上均不得施工。 质量控制防水工程验收，应按地下工程防水技术规范GB 50108-2001、地下防水工程质量验收规范 GB502082002、建筑工程施工质量验收统一标准GB50300-2001进行验收，其中“主控项目，一般项目”必须严格按照技术规程要求进行验收。1主控项目1.1 卷材防水层所用卷材及主要配套材料必须符合设计要求。检验方法:检查出厂合格证、质量检验报告和现场抽样试验
29、报告。1.2 卷材防水层及其转角处、变形缝、后浇带、桩头等细部做法均须符合设计要求。检验方法:观察检查和检查隐蔽工程验收记录。2 一般项目2.1 卷材防水层的基层应牢固，基面应洁净、平整，不得有空鼓、松动、起砂和脱皮现象；基层阴阳角处应做成圆弧形。检验方法:观察检查和检查隐蔽工程验收记录。2.2 卷材防水层的搭接缝应粘(焊)结牢固，密封严密，不得有皱折、翘边和鼓泡等缺陷。检验方法:观察检查。2.3 侧墙卷材防水层的保护层与防水层应粘结牢固，结合紧密、厚度均匀一致。检验方法:观察检查。2.4 卷材搭接宽度的允许偏差为-10mm。检验方法:观察和尺量检查。3为保证地下室防水工程质量，施工时必须执行
30、下列要求。3.1大面积施工应先做样板，待建设单位认可后才能大面积施工。3.2施工现场气温低于-5C时，一般不宜施工，如确实急需施工时，环境温度应大于0C。3.3防水层铺贴方法和卷材搭接顺序应符合施工工艺规定，搭接宽度应满足施工工艺要求，搭接缝必须粘牢、准确、严格，接缝边缘嵌填密封。盖压条必须粘结牢固，缝隙嵌填密封严实。卷材表面平整，收头牢固。3.4细部构造做法必须符合设计要求。3.5在浇筑细石混凝土保护层以前的整个施工过程中，不允许穿带钉子鞋的人员进入施工现场，以免损坏防水层。3.6在浇筑细石混凝土保护层时，运送混凝憞偧沖琀瑓憞偧沖憞偧沖琀瑓瑔瑓憞偧沖琀瑓膑膑汧捓讄譶捓讄譶塎瑓蕔葛鹷湑谰瑛塎汧捓讄譶捓讄譶塎瑓蕔葛鹷湑谰瑛塎婗綋坙盿罞豒葞譬婗綋坙盿罞豒葞譬谀氰桓卑捏讄捞讄谰氰桓卑捏讄捞讄氰瑓氰瑓氰驢屝葧塎氰驢屝葧塎瑓葔鹷湑谰瑛瑓葔鹷湑谰瑛鐀襎葓敧啓敢鑻襎葓敧啓敢葎汢镛蒀鹶羖泿開葎汢镛蒀鹶羖泿開销榘锰榘洀塔癓獑呑幥恠淿塔癓獑呑幥恠塔骉噑轺魣葏塔骉噑轺魣葏憞偧沖琀瑓啶啶艎艎豻艎豻艎氀聓汎聓艎艎炋湥豣塨腤炋湥豣塨腤艖艖挀讄捔讄鑻艎鑻艎膑讉祎膑讉祎浻艑浻艑艎艎獶獶死艑死艑挀讄譶塎捑讄譶塎嵻艎嵻艎艓艓蝧啶蝧啶
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