医院财务管理岗位职责.doc

1、医院财务管理岗位职责财务科长岗位职责一、在本单位负责人领导下，负责本部门的财务管理工作。二、严格遵守国家的财经纪律，熟悉会计法、医院会计制度、医院财务制度等相关法律法规和制度，认真执行本单位各项财务管理制度。三、主持财务科日常工作，对各项财务工作进行合理分工布置，做好本部门人员的政治思想工作。四、负责组织本单位的下列工作：（一）会计核算工作。（二）门、急诊与住院收费管理和核算工作。（三）医疗保险的结算工作。（四）物价管理工作（药品价格除外）。（五）基本建设会计核算和财务管理工作。（六）固定资产及对外投资的财务管理工作。（七）政府采购招标材料申报、款项结算以及本单位内部设备物资采购招标的组织管理

2、工作。（八）工会财务管理工作。（九）主持财务报表和财务预决算的编制工作。（十）组织财务预算的编制、调整、考核及执行工作。（十一）监督经济合同的执行，统筹管理和运作资金并对其进行有效的风险控制。（十二）制定医疗机构内部财务管理和内部控制制度。加强内部监督，堵塞漏洞，并根据情况变化不断改进和完善各项制度。（十三）依法申报纳税工作五、具体负责本单位财务人员的管理、教育、培训和考核，组织财会人员学习业务技术知识，熟悉和掌握各项财政制度，贯彻执行好国家的各项财经政策和有关法律制度。六、对违反国家政策、财经制度、财经纪律的收、支款项有权劝阻、制止和向本单位领导或上一级领导反映。七、协调处理日常工作中的疑难

3、问题，找出工作中的不足，提出改进意见。本部门解决不了的问题要及时上报主管领导，同时拿出改进的方案。八、参加各种有关财务会议，传达、落实和实施会议布置的工作。九、总结本单位年度财务工作，做好下年度工作计划，起草工作报告和请示报告。十、配合上级各有关部门对本单位的财务、外汇、税收、物价、医保和审计等检查。主业会计岗位职责一、在科室负责人的领导下，严格遵守国家的财经纪律，熟悉会计法、医院会计制度、医院财务制度、医疗机构财务会计内部控制规定(试行)等法律法规和制度规定，认真执行医院各项财务管理制度。二、按照会计法、医院会计制度、医院财务制度及国家的有关规定和财经法规的要求设置会计科目，建立账簿。进行现

4、金收付、银行结算、审核、归类、制单、复核、记账、编制报表及债权债务的核算工作，以及会计凭证及会计资料的归集、保管工作。三、按照财务制度规定做好各项专项资金、专用资金、结余资金的会计核算。四、按照医院预算管理制度，负责预算编制等工作。五、负责医院固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧。 六、正确计算收入、支出、成本，正确计算和处理结余，具体负责编制医院月度、年度会计报表、年度会计决算，进行医院财务活动分析。七、对违反国家政策、财经制度、财经纪律的收、支款项有权劝阻、制止和向医院领导或上一级领导反映。八、配合上级各有关部门对医院的财务检查。九、完成部门领导交办的其他业务。出纳岗位职责一、严格

5、遵守国家的财经纪律，熟悉会计法、医疗机构财务会计内部控制规定(试行)和执行医院各项财务管理制度。二、不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。三、遵守货币资金管理制度，库存现金不得超过银行规定的库存限额，超过部分应及时送存银行。不得坐支现金，不得以“白条”抵充库存现金，不得随意挪用现金和严禁签发空白现金支票。不准签发空头支票，不准将银行账户出租、出借给任何单位和个人办理结算，不准拿支票换取现金，不准签发远期支票。四、依据审批完备、手续齐全的记账凭证办理收(付)款业务。收(付)款时钱款要当面点清。签发支票时必须符合银行规定。大额付款项目要查询银行存款余额，确认不会出现

6、空头时，经批准后签发支票。五、根据办理完毕的收、付款凭证，按照会计基础工作规范要求，按照时间发生顺序逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，当日结出发生额和余额。做到日清月结，保证账账相符、账款相符。如发现错误要及时查找原因、责任，并报告上级领导，按规定处理。六、负责支票印章的保管和使用。按照货币资金印鉴管理制度，严格遵守支票印章分开保管的原则。对未发出的空白支票要妥善保管，不准提前在未发放的支票上盖章。七、严格按照使用范围开具发票。作废收据要三联一并保存，不得撕毁。按时将用完的收据交存发票管理员保管。八、保管好银行支票。现金支票只能由现金出纳填写，不得交与他人。当日提现当日入账。“作废”支票要加

7、盖“作废”章并妥善保管。转账支票(未用及作废)要妥善管理，支票密码要分开保管。九、妥善保管进账单等各种银行交易单据。十、保险柜钥匙、密码均应保密管理。十一、配合其他财务人员一起，根据银行对账余额调节表，清理未达账。如遇特殊情况需立即上报。十二、按照医院财务管理需要，完成相关工作。财务稽核会计岗位职责一、严格遵守国家的财经纪律，熟悉会计法、医疗机构财务会计内部控制规定（试行）和执行医疗机构各项财务管理制度。二、在财务科长的领导下，负责出纳票据、会计凭证、账簿、报表和门、急诊收费和住院结算票据及科室工作制度流程的稽核工作。三、稽核工作人员不得兼任出纳、记账和票据保管等工作，要不相容岗位相互分离，相

8、对独立。四、稽核人员应完成的工作：（一）财务稽核1、出纳现金、账簿的查对。对出纳库存现金与财务账面金额进行复核，是否一致，随机抽查银行对账单和银行存款日记账及银行调节表，核对银行账面数和各银行日记账是否相符；随机抽查出纳现金日记账，复核与其库存盘点数是否相符，并做好抽查情况记录。2、会计凭证的稽核。审核原始凭证是否合法、真实、完善和准确，账务处理是否符合会计制度及规范化的要求。3、会计账簿的稽核。审核会计账簿是否账证、帐账、账实相符。4、会计报表的稽核。审核报表是否数字真实、计算准确、内容完整和报送及时。5、会计档案的稽核。审核会计凭证装订是否规范，是否及时归档，有无缺号及附件缺省现象。6、票

9、据的稽核。审核票据是否符合自治区发改委批复的收费项目，票据的书写是否规范，票据是否联号，作废票据是否几联都在，存根联是否及时装订成册，按规定保管。（二）门、急诊收费稽核1、复核收费员当天门、急诊收入票据起止号码是否衔接，有无跳号、漏号现象，是否定期将已使用完的票据交票据管理会计办理注销等相关手续。2、复核门、急诊收、退金额，收费票据和当天收入日报表金额是否相符。3、复核收款员应交存的进账单是否与门、急诊收入日报表银行金额相符。4、对照科室相关制度及各岗位职责稽核相关工作。（三）住院结算稽核1、复核收费员当天预交金票据和收入票据的起止号码是否衔接，有无跳号、漏号现象，定期将已使用完的票据交票据管

10、理会计办理注销等相关手续。2、复核住院收、退金额，收费票据金额和预交金与当天日报表金额是否相符。复核住院收、退费用明细账与收入和预交金日报表金额是否相符。3、复核收费员应上缴现金金额（包括支票）是否与住院收入和预交金日报表及银行缴款单金额相符。4、对照科室相关制度及各岗位职责稽核相关工作。预算管理会计岗位职责一、严格遵守国家的财经纪律，熟悉会计法、预算法、医疗机构财务会计内部控制规定（试行）等法律法规，认真执行医疗各项财务管理制度。二、根据国家有关规定和财政部门的要求，结合本单位发展计划和工作目标，在科室负责人的领导下，负责单位预算管理工作。三、按照单位预算管理制度，组织预算编制、考核等工作：

11、1、收集审核汇总各个科室预算计划，编制本单位年度预算草案。2、参加医院预算工作会议，完成年度预算编制。3、根据批复的年度预算，下达至各责任部门，并督促各部门严格执行，当医院计划有较大变化调整或由于国家政策变化，需要追加预算时，应按规定程序进行及时报批并调整预算。4、按照批复的预算，对预算计划、执行和追加预算进行严格审核。5、记录统计预算执行情况，按季度分析预算执行情况，完成年终分析报告。四、根据医院财务管理需要和上级领导的安排，完成其他相关工作。成本核算会计岗位职责一、在科室负责人的领导下，负责全院各核算单元的科室成本核算工作，严格遵守财经纪律和规章制度，不断改进核算工作。二、参与成本核算、管

12、理及各项考核制度的制定和宣传培训工作，做好成本管理的基础工作，并组织监督实施。三、按照有关成本核算办法，确定成本核算对象，正确归集、分配成本费用，保证成本核算的正确性。四、负责相关成本资料的整理、归档，以及成本数据的建立、查询和更新工作。五、做好成本核算的咨询解释工作和科室间的协调工作，及时向科室主任汇报科室反馈信息和日常核算中存在的问题，认真履行工作职责。 六、按时进行成本数据的核算和成本报表的编制及报送工作。七、加强对成本的审核和控制，协助科室控制支出，找出收支异动的原因，定期分析科室支出及构成，对不合理因素提出改进意见，并及时反馈科室改进。八、定期分析成本费用计划执行情况和成本升降原因，

13、对照本单位历史资料和同行业的先进水平，分析成本变动原因，提出经营管理方面的建议，逐步实现成本数据在各项管理中的运用，为医院管理、决策提供参考。九、完成科领导交办的其他工作。固定资产管理会计岗位职责一、认真贯彻执行国家有关固定资产管理的财经法规和制度，严格按照医院制定的医院固定资产管理办法办理固定资产会计核算事项。二、在财务科长的领导下，负责审核固定资产归口采购管理部门报送的固定资产出入库单据中入账会计科目、数量、金额是否正确，并按照固定资产管理的财务分类办理固定资产入账业务。三、根据固定资产归口采购管理部门报送的新增固定资产相关资料，按时输机入账并建立固定资产卡片账簿。四、及时对固定资产增减变

14、动进行审核并做账务处理。五、负责监督相关部门办理固定资产的购置、调拨、转移、捐赠、报损、报废等相关手续，并及时向财政部门申报、核减，根据审批核减文件进行账务处理。六、负责建立全院固定资产明细账簿和各科室分类明细账，每月按时与财务对帐，做到账账相符，账实相符。七、每年必须做到1-2次的固定资产的盘点、清查工作，做到账实相符。八、负责建立全院固定资产卡片档案，做到账账相符。九、完成领导交办的其他工作任务。药品会计岗位职责一、在财务科长的领导下，负责办理中、西药入库、出库，并和总账会计、库管员对帐，保证帐帐相符。二、按月填制药品入库、出库、科室领用的报表，并负责与总账会计核对。三、负责对药价变化进行

15、调整。四、每半年负责对中、西药进行监盘，与总账会计核对后，依据领导批复的数进行调整帐存数。五、完成科领导交办的其他工作。物资会计岗位职责一、在财务科长的领导下，负责办理医用材料、其他材料的入库、出库手续，每月与总账会计、库管员对帐，保证帐帐相符。二、按月填制材料入库、出库、科室领用的报表，并负责与总账会计核对。三、负责对允许收费材料的价格核定工作。四、每半年负责对材料进行监盘，与总账会计核对后，依据领导批复的数进行调整帐存数。五、完成科领导交办的其他工作。工资核算会计岗位职责一、在财务科长的领导下，负责全院职工的工作发放工作。二、每月及时向财政局上报财发工资情况，确保准确无误及时发放。三、每月

16、及时发放院发30%工资，并做好扣款。四、负责卫生费及绩效工资的发放工作。五、如人员工资变动，根据人事科的通知，编制工资发放名册，并按期正确发放。六、工资名册应装订成册，注明凭证编号，按会计档案管理要求妥善保管。七、根据成本核算及绩效核算的要求，向有关核算岗位提供工资分配的明细资料。八、按国家有关规定，正确计算职工个人所得税、住房公积金、养老保险金、失业保险金和医疗保险金等各项税费，并进行代扣代缴。医保会计岗位职责一、在财务科长的领导下，根据沙湾县社保局的相关规定，于次月5日前将核对无误的医疗费用数据报送社保局稽核科。上报的资料主要包括：定点医疗机构住院情况管理月报表、定点医疗机构刷卡管理月报表

17、、住院费票据、门诊刷卡汇总表等。不能因不能及时上报资料造成医疗费用不能按时结算。医院因特殊原因不能及时上报材料，应向社保局稽核科通报。二、医保会计应加强与社保局的沟通与配合，确保应付医疗费及时到账。三、协同医保办做好医疗服务的价格管理，执行政策、医院收费管理、门诊各医保数据管理等工作。四、完成交办的其他工作绩效工资核算员岗位职责一、在财务科长的领导下，协助修订、完善绩效考核制度、程序等，并提出相关建议。二、对当月绩效工资发放相关数据进行收集、统计。三、对相关数据进行核算、分析生成当月绩效工资发放表，并报财务科长审核。四、将院长审核后的数据下发给科室并负责审核科室上报数据。五、根据科室反馈的绩效

18、工资二次分配明细表，制作发放明细表，将明细表发放汇总表和二次分配明细表交出纳岗位和工资核算岗位，由相关人员完成绩效工资发放工作。六、根据绩效工资方案的进展情况，按季撰写绩效工资发放分析报告并及时向反馈财务科长。七、完成交办的其他工作票据管理岗位职责一、严格遵守国家的财经纪律，熟悉会计法、票据法、医疗机构财务会计内部控制规定（试行）和医疗机构各项财务管理制度。二、负责票据的购买、登记、发放和票据核销等工作。三、按医疗机构的收费项目和票据的性质分别设立票据管理登记本。按时间发生顺序及时详细地记录票据的入库、发放、领用等情况。票据管理登记本要完整地记录日期、数量、使用部门名称和领用人签章等信息。四、

19、对收回的发票和收据存根，要认真审核其内容和现金、银行存款的“收讫”章，注意发票和收据号码的连续性，及时核对，作好销号记录，发现差错及时向财务科长汇报、及时处理。五、对已使用的票据记账联逐一进行核销，核销中发现跳号、作废的票据应及时查明原因，检查相关手续是否符合规定。及时整理存根联，装订成册，按规定保管。六、定期或不定期盘点检查票据领用存情况。如发现票据丢失、毁损等情况，应及时查明原因，按有关规定的程序和权限先报批再核销，未经批准不得擅自冲销或处理。七、定期对已领用而未核销的发票和收据进行追踪询查核对。每年年末对已领用而未核销的票据进行全面追踪检查，并将检查结果记录形成书面报告报财务科负责人审阅

20、。八、凡需要查看或复印已使用票据的存根或记账联的单位或个人，应出具相应证明，经财务科负责人同意，方可办理并做好登记工作。九、人员变动时，应在科室负责人监督下办好票据移交工作。十、完成领导交办的其他工作任务。会计档案管理岗位职责一、严格遵守国家的财经纪律，熟悉会计法、会计档案管理办法、医疗机构财务会计内部控制规定（试行）和执行医疗机构各项财务管理制度。二、按照国家和上级关于会计档案管理办法的规定和要求，负责将会计凭证、会计账簿、财务报告等会计档案整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册并妥善保管。三、当年会计档案原则上可保管一年，期满后应编制移交清册，列明移交会计档案名称、卷号、册数、起止年度和

21、档案编号、应保管期限、已保管期限等内容，移交给本单位档案部门保管。四、严格执行会计档案调阅手续。本单位人员调阅会计档案要经主管领导批准，外单位人员调阅会计档案要有正式的单位介绍信并经纪检部门批准，要详细登记调阅的档案名称、调阅日期、调阅人员的姓名、工作单位、调阅理由和归还日期。调阅人员不得将会计档案携带外出，需要复制须经主管领导和财务科负责人批准并进行登记。五、采用电子计算机进行会计核算的单位，应同时保存打印出的纸质和电子介质的会计档案。采用磁盘、磁带、硬盘、软盘、光盘等磁性介质保存会计档案的，需存放在安全、防热、防潮、防磁的场所。重要的会计档案保存双份，异地存放，并定期检查和复制。六、会计档

22、案销毁工作：1、对保管期满的会计档案提出销毁意见，编制会计档案销毁清册。报单位负责人审批后，报财政部门并会同档案管理部门按审批结果处理。2、对到期销毁的会计档案，如有未结清的债权债务和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应单独抽出立卷，保管到未了事项完结为止。单独抽出立卷的会计档案，应在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。3、销毁时派专人监销，按照会计档案销毁清册内容清点核对所要销毁的会计档案，销毁后应在会计档案销毁清册上签名盖章，并报告本单位负责人。4、“会计档案销毁清册”要永久保存。七、按照医疗机构财务管理需求，完成相关工作。门诊收费组长岗位职责一、在财务科长的领导下，负责门诊收费

23、的日常工作。二、负责门诊收费人员收费的每日审核工作三、负责对收费处室内外环境卫生的监督工作四、负责对收费处新进人员的帮、带、教工作五、负责对收费处收费班次的安排及调整工作六、负责对收费处可能产生的问题第一事件上报财务科长七、根据工作情况，合理安排收费人员；根据窗口患者排队情况，及时合理调整收费窗口人员。八、完成交办的其他工作门、急诊收费岗位职责门、急诊收费室在在财务科长的领导下，认真履行以下职责：一、以医院财务制度、医院会计制度为准绳，按照国家规定的诊疗项目及医疗服务项目目录进行收费。二、遵守医院窗口人员服务规定，自觉遵守医院的医德医风要求。工作人员要提前15分钟上岗服务，要求衣装整洁，佩戴胸

24、牌，遵守劳动纪律，不得迟到早退，不得脱岗串岗，有事提前向组长请假。三、负责门、急诊病人各项医药费用的收取。四、负责门、急诊普通病人、各类医保病人、离休人员及协议单位的门、急诊费用审核、结算、退费，门、急诊费用清单的打印、盖章。五、负责、门、急诊票据的领用、使用、装订、保管工作。六、负责门、急诊收入现金的安全，保证现金及时上缴。七、负责医保、农合、各协作单位收费数据的上报工作。八、负责医保、农合等有关结算政策的执行、审核、监督。九、负责门、急诊日报表的汇总、编制、上报工作。十、配合医教科执行、宣传医保、农合等有关门、急诊结算的政策。十一、负责病人有关门、急诊费用、医保费用疑难问题解答，必要时主动

25、与各执行科室沟通，让患者明明白白消费，营造和谐的收费环境。十二、完成财务科主任交给的各项工作任务。十三、配合各临床、医技科室、门、急诊部开展优质医疗服务工作。住院结算组长岗位职责一、在医院在科室负责人的领导下，负责住院结算日常工作。二、认真贯彻执行国家有关财经方针政策、法规，遵守医院各项财务管理制度和物价收费政策，贯彻执行和布克赛尔慈善医院医德考评实施办法的相关规定。三、加强对医疗收入的核算管理，保护医院的合法权益，确保医院资金安全，防止损害国家和患者利益的现象发生。四、负责组织好本科室下列工作：（1）组织本科室人员认真完成本职工作，牢固树立“以病人为中心”的服务理念，礼貌待患，做好窗口服务工

26、作。（2）积极配合审计、财务等部门的不定期检查，工作中发现的问题及时解决。定期检查各岗位工作的执行情况，定期或不定期组织现金盘点，若有长短款及时查找原因并报告，做好检查记录。（3）建立健全业务流程和相应的内部控制岗位职责，确保住院收入安全、完整，加强病人医疗欠费的统计清欠管理，并做好与医院各科室的协调沟通工作。（4）组织工作人员业务学习，掌握医保、新农合、物价收费等政策，做好宣传、解释、咨询工作。制定工作人员培训学习计划及业务素质考核评价方案。（5）按工作需要调配科室岗位的轮转，对违法乱纪的科室财务人员调免上报，保证工作安全有序进行。（6）负责审核住院病人退款手续的合规性，按规定为丢失票据的患

27、者办理丢失证明，负责组织收费咨询工作，协调解决窗口纠纷。（7）按照财务管理需要，完成相关工作。住院结算员岗位职责一、严格遵守国家会计法等各项财经纪律制度，严格遵守科室收退款制度、医疗预收款制度、票据管理制度及本单位现金管理制度。认真贯彻执行和布克赛尔慈善医院医务人员医德考评实施办法有关规定，熟练掌握收费和物价管理中的相关专业知识和工作流程，规范操作。二、工作人员要提前10分钟上岗服务，要求衣装整洁，佩戴胸牌，遵守劳动纪律，不得迟到早退，不得脱岗串岗，有事提前向组长请假。三、负责准确注册住院病人的基本信息，按规定办理病人入院手续。病人信息一旦生成不得随意更改，确实有误需修改的，由入住科室的主管医

28、生、科主任确认签字，住院结算小组长签字方可更改。四、收费人员办理业务时要开具正规票据，票据打印应清晰、工整，严禁票据涂改、丢失；出院结账时要收回预交金收据；收付现金当面点清，唱收唱付；工作要认真仔细，开票要准确，票据要连号且与微机一致，发生长款如数上交，短款（10元以上）、假钞全额赔偿。五、办理退款业务要严格执行科室退款制度，要求手续齐全，要有科主任、护士长签字审核后方可办理。六、收费人员要按时扎帐，存缴当天全部收入，收入要日清日结，不得借用、挪用公款，不得白条抵帐。收费整理好当天票据存根，交给审核人员对账、审核。住院收入日报表由审核签字后交收款员，做到表款相符。七、工作人员要妥善保管各种收款

29、、清单打印、审核等专用章，如出现问题追究当事人责任。八、工作人员要使用文明用语，不与病人争执，不得推诿病人，做好服务工作。九、严格履行医保、新农合病人的相关住院管理制度，认真审核身份证、医保卡（本）、农合证等信息，严防套用、冒用事件发生。十、严格按医保、农合目录审核结算，在结算过程中发现未对应的项目，要及时与院物价办联系并记录，按规定处理。十一、认真保管和使用各类收费票据，作废票据要按规定核销，已用完的票据存根应按序号及时销号，装订备查。十二、完成其他所指派的工作。价格管理委员会工作职责一根据政府价格主管部门有关价格管理的规定，研究制定医疗机构医药价格管理制度、考评指标及奖惩标准，并负责组织实

30、施；二对医疗机构价格执行情况进行指导、协调、监督和考核；三讨论、决定医疗机构收费管理机制等重大事项。价格管理岗位职责一对医疗机构的医疗服务、药品价格进行管理及对医疗服务项目成本进行测算；二参与医疗设备、医用耗材采购前以及新技术、新疗法在进入医疗机构前的收费许可审核；三指导临床、医技科室正确执行医药价格政策，并监督、检查各科室执行情况；四严格贯彻执行医药价格政策法规，审核医疗服务项目价格、药品价格及医用耗材价格，并依据政府医药价格政策的变动，及时调整价格管理系统的价格标准；五定期对门（急）诊、住院患者费用等进行检查，并将结果反馈科室，对不规范收费行为及时纠正；六对医疗机构新增医疗服务价格项目进行

31、申报及备案；七对医疗服务项目价格、药品及医用耗材价格进行价格公示，在医药价格变动时要及时进行调整公示；八接待医药价格咨询，处理医药价格投诉；九对兼职价格管理人员进行价格政策（业务）指导、培训；十协助、配合上级部门开展医药价格检查；十一完成上级部门交办的各种医疗服务项目成本调查和统计工作，为调整医疗服务价格政策提供真实、可靠的依据。兼职物价员工作职责为了保证医院物价管理工作规范有序，各临床科室护士长及医技科室主任为兼职物价员，对本科室的物价管理工作负责。一配合物价办接受上级部门的医药价格检查；二负责本科室开展的新增医疗服务价格项目申报及备案工作；三协助物价办处理本科室的医药价格咨询与投诉。各科室

32、专设“患者医药费用复核岗位”，不断完善“一日清单制”，在患者出院时负责医疗费用核查，核查病历记录与医疗收费相符情况，发现问题及时调整更正错误，并接受患者的医药价格咨询对患者的投诉，兼职物价员要运用专业知识，积极配合物价管理部门，对投诉的问题进行调查后，积极向患者解释和妥善解决，避免或减少纠纷的发生；四对医药价格管理工作提出建议，及时反映、报告科室新技术、新疗法（新项目）开展情况，提供基础资料；五接受有关医药价格知识的培训，熟悉有关医药价格政策法规；六完善医疗服务项目的病历记录和费用核查，患者医药费用复核落实互位。医嘱记录是医疗费用产生的依据，收费必须遵照医嘱，所有与收费有关的治疗和护理措施均须

33、在医嘱单上记录。会计电算化岗位职责一、管理岗位（电算化主管职责）：1.根据会计制度的规定和会计核算软件的功能，结合单位会计核算需要，负责电算化系统的日常管理工作，监督并保证电算化系统的正常运行，达到合法、安全、可靠可审计的要求。在系统发生故障时，应及时组织有关人员尽快恢复系统的正常的运行。2.负责会计软件操作使用的组织管理工作，协调电算化系统各类人员之间的工作关系，分化操作人员的工作权限。3.负责对电算化硬件和软件的检查及运行故障处理工作，以保障会计电算化工作的正常进行。4.完善单位现有管理制度，充分发挥电算化的优势，提出会计工作的改进意见。二、数据录入岗位（各电算操作员）：1.严格按照已审核

34、的原始凭证内容录入数据，不得擅自修改凭证数据，如发现错误应交有关责任人修正。2.根据工作需要可查询有关数据，但不得兼任复核工作。3.操作中发现问题，应做详细记录，并及时报告系统管理员。4.注意安全保密,各自口令不得随意泄露,定期更换自己的密码.5.由原始凭正直接录入计算机并打印输出的情况下,记账凭证上应有录入人员的签名或盖章；收付款凭证还应有出纳人员的签名和盖章。 三、数据复核岗位：（审核记账员职责）1.负责对已录入机内的记账凭证和数据进行审核，确保入账数据完整、正确。2.对操作员输入的凭证进行审核并及时记账。3.负责记账、编制报表，并对帐表进行复核和打印（可由操作员兼任）。4.记账后运行各阶

35、段的数据备份工作，负责备份数据软盘、录入凭证帐表等资料的保密工作，做好软件、数据及资料的安全保密工作。5.审核记账人员不得兼任出纳工作。 四、维护岗位：（系统维护员） 1.负责系统的配置和维护，确保应用软件运行环境优良。2.负责会计软件初始化工作。计算机系统的升级调试工作3.负责有关数据的备份与恢复，系统运行故障的排除工作。4.负责有关软硬件安全、保密工作，对外来盘进行检查,以防病毒的侵入。5.负责对电算化微机的日常维护，减少微机运行故障。五、数据分析：1.负责对计算机内的会计数据进行分析。2.制定适合本单位实际情况的会计数据分析方法、时间等，为医院经营管理及时提供信息。3.每年每月，都要对单位发、的各种报表进行分析，为单位领导提供必要的信息。4.单位的重大项目实施前，应通过历次会计数据的分析，为决策提供详实、准确的事前预测分析报告。，重大项目实施后，应通过对数据的分析，提供项目总结分析报告。11