1、建设投资 万元 8457.52 100.00% 100.00% 79.19%2.1 工程费用 万元 7792.50 92.14% 92.14% 72.96%2.1.1 建筑工程费 万元 4192.00 49.57% 49.57% 39.25%2.1.2 设备购置及安装费 万元 3600.50 42.57% 42.57% 33.71%2.2 工程建设其他费用 万元 346.51 4.10% 4.10% 3.24%2.2.1 无形资产 万元 346.51 4.10% 4.10% 3.24%2.3 预备费 万元 318.51 3.77% 3.77% 2.98%2.3.1 基本预备费 万元 146.7
2、6 1.74% 1.74% 1.37%2.3.2 涨价预备费 万元 171.75 2.03% 2.03% 1.61%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 8457.52 100.00% 100.00% 79.19%泓域咨询MACRO/ 消防系统项目预算报告5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 2222.29 26.28% 26.28% 20.81%7 铺底流动资金 万元 740.76 8.76% 8.76% 6.94%七、未来五年经济效益测算根据规划,第一年负荷65.00%,计划收入9751.30万元,总成本8273.91万元,利润总额4054.36万元,净利润3040.77万元
3、,增值税276.37万元,税金及附加173.47万元,所得税1013.59万元;第二年负荷80.00%,计划收入12001.60万元,总成本9836.27万元,利润总额5340.75万元,净利润4005.56万元,增值税340.14万元,税金及附加181.13万元,所得税1335.19万元;第三年生产负荷100%,计划收入15002.00万元,总成本11919.42万元,利润总额3082.58万元,净利润2311.93万元,增值税425.18万元,税金及附加191.33万元,所得税770.64万元。(一)营业收入估算该“消防系统项目”经营期内不考虑通货膨胀因素,只考虑消防系统行业设备相对价格变
4、化,假设当年消防系统设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入15002.00万元。(二)达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=425.18万元。营业收入税金及附加和增值税估算表泓域咨询MACRO/ 消防系统项目预算报告序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 9751.30 12001.60 15002.00 15002.00 15002.001.1 消防系统 万元 9751.30 12001.60 15002.00 15002.00 15002.002 现价增加值 万元 3120.42 3840.51 4800.64 48
5、00.64 4800.643 增值税 万元 276.37 340.14 425.18 425.18 425.183.1 销项税额 万元 2400.32 2400.32 2400.32 2400.32 2400.323.2 进项税额 万元 1283.84 1580.11 1975.14 1975.14 1975.144 城市维护建设税 万元 19.35 23.81 29.76 29.76 29.765 教育费附加 万元 8.29 10.20 12.76 12.76 12.766 地方教育费附加 万元 5.53 6.80 8.50 8.50 8.509 土地使用税 万元 140.31 140.31
6、 140.31 140.31 140.3110 税金及附加 万元 173.47 181.13 191.33 191.33 191.33(三)综合总成本费用估算根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期工程项目综合总成本费用11919.42万元,其中:可变成本10415.75万元,固定成本1503.67万元,具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 4192.00 4192.00当期折旧额 3353.60 167.68 167.68 167.68 167.68 167.
7、68净值 838.40 4024.32 3856.64 3688.96 3521.28 3353.60万元 2235.08 61.08% 61.08% 49.63%2.1.1 建筑工程费 万元 1010.73 27.62% 27.62% 22.45%2.1.2 设备购置及安装费 万元 1224.35 33.46% 33.46% 27.19%2.2 工程建设其他费用 万元 640.22 17.50% 17.50% 14.22%2.2.1 无形资产 万元 640.22 17.50% 17.50% 14.22%2.3 预备费 万元 783.70 21.42% 21.42% 17.40%2.3.1 基
8、本预备费 万元 364.97 9.97% 9.97% 8.10%2.3.2 涨价预备费 万元 418.73 11.44% 11.44% 9.30%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 3659.00 100.00% 100.00% 81.26%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 844.10 23.07% 23.07% 18.74%7 铺底流动资金 万元 281.37 7.69% 7.69% 6.25%七、未来五年经济效益测算泓域咨询MACRO/ 消防警示标志项目预算报告根据规划,第一年负荷45.00%,计划收入2576.25万元,总成本2441.99万元,利润总额-12180
9、.26万元,净利润-9135.19万元,增值税76.11万元,税金及附加58.54万元,所得税-3045.07万元;第二年负荷80.00%,计划收入4580.00万元,总成本3750.86万元,利润总额-17901.23万元,净利润-13425.92万元,增值税135.30万元,税金及附加65.65万元,所得税-4475.31万元;第三年生产负荷100%,计划收入5725.00万元,总成本4498.79万元,利润总额1226.21万元,净利润919.66万元,增值税169.13万元,税金及附加69.71万元,所得税306.55万元。(一)营业收入估算该“消防警示标志项目”经营期内不考虑通货膨胀
10、因素,只考虑消防警示标志行业设备相对价格变化,假设当年消防警示标志设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入5725.00万元。(二)达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=169.13万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 2576.25 4580.00 5725.00 5725.00 5725.001.1 消防警示标志 万元 2576.25 4580.00 5725.00 5725.00 5725.002 现价增加值 万元 824.40 1465.60 1832.00 1832.00
11、1832.00泓域咨询MACRO/ 消防警示标志项目预算报告3 增值税 万元 76.11 135.30 169.13 169.13 169.133.1 销项税额 万元 916.00 916.00 916.00 916.00 916.003.2 进项税额 万元 336.09 597.50 746.87 746.87 746.874 城市维护建设税 万元 5.33 9.47 11.84 11.84 11.845 教育费附加 万元 2.28 4.06 5.07 5.07 5.076 地方教育费附加 万元 1.52 2.71 3.38 3.38 3.389 土地使用税 万元 49.41 49.41 4
12、9.41 49.41 49.4110 税金及附加 万元 58.54 65.65 69.71 69.71 69.71(三)综合总成本费用估算根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期工程项目综合总成本费用4498.79万元,其中:可变成本3739.63万元,固定成本759.16万元,具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 1010.73 1010.73当期折旧额 808.58 40.43 40.43 40.43 40.43 40.43净值 202.15 970.30 929.87 889.44 849.01 808.582 机器设备原值 1224.35 1224.35当期折旧额 979.48 65.30 65.30 65.30 65.30 65.30净值 1159.05 1093.75 1028.45 963.16 897.86