建筑装饰装修材料投资项目立项备案说明（下载可编辑模板）.docx

75 2016年末 2015年末 本期末比 上年同期 末增减（ %） 2014年末 归属于上市公司股东的净资 产 4,304,618,004.10 4,141,475,843.16 3.94 2,790,426,383.29 总资产 8,495,211,667.05 9,568,798,623.74 -11.22 6,298,876,625.08 期末总股本 2,510,730,000.00 1,673,820,000.00 50.00 809,600,000.00 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同 期增减(%) 2014年 基本每股收益（元／股） 0.18 0.19 -5.26 0.27 稀释每股收益（元／股） 0.18 0.19 -5.26 0.27 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.19 0.22 -13.64 0.17 加权平均净资产收益率（%） 10.43 12.02 减少1.59个百 分点 21.42 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 11.52 14.10 减少2.58个百 分点 13.54 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2016 年 6 月公司实施了 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案，按每 10 股转增 5 股的 比例以资本公积向全体股东转增股份。本报告期基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损 益后的基本每股收益按 2016 年 6 月资本公积转增股本后加权平均股数 251,073 万股计算。 根据《企业会计准则 34 号》有关每股收益列报的相关规定,公司 2015 年、2014 年基本每股收 益、 稀释每股收益、 扣除非经常性损益后的基本每股收益均按 2016 年 6 月实施的资本公积转增股 本调整后的加权平均股数重新计算列报。 浙江康恩贝制药股份有限公司 2016 年年度报告 8 / 204 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的 净资产差异情况净资产差异情况 □适用 √不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、九、 2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 1,477,220,892.70 1,572,745,089.38 1,487,528,407.35 1,482,876,664.83 归属于上市公司股 东的净利润 153,193,698.80 153,868,273.58 143,150,239.30 -9,142,695.68 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 153,234,107.60 140,027,275.87 128,290,341.57 65,799,218.40 经营活动产生的现 金流量净额 236,429,462.97 230,410,549.07 223,010,640.43 279,855,480.91 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用） 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 -38,137,343.66 主要系报告期内公 司处置所持珍诚医 药公司全部 57.25% 股权确认了投资收 益 -37,499,878.68 元。 162,083,038.91 223,783,971.56 越权审批， 或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 57,041,137.02 计入当期损益的政 府补助详见本财务 报告附注七 69 之说 明 54,249,535.37 44,904,225.32 浙江康恩贝制药股份有限公司 2016 年年度报告 9 / 204 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 -63,847,100.35 系报告期内补充确 认贵州拜特公司收 购追加对价产生的 损益。 -336,037,758.66 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 12,669,724.97 52,064,014.22 4,096,617.64 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -3,724,154.57 -9,558,247.92 -10,481,187.56 少数股东权益影响额 -2,105,797.93 -5,675,628.01 -14,531,785.69 所得税影响额 -8,177,892.92 6,666,778.23 -44,647,558.75 合计 -46,281,427.44 -76,208,267.86 203,124,282.52 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 79,231,702.14 71,476,724.22 -7,754,977.92 10,661,652.43 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债[注] 658,897,566.00 784,087,958.85 125,190,392.85 -63,847,100.35 合计 738,129,268.14 855,564,683.07 117,435,414.93 -53,185,447.92 注：2014 年 4 月 3 日，本公司与自然人朱麟签订《股权转让协议》及《盈利补偿协议》 ，本 公司以 9.945 亿元受让自然人朱麟持有的贵州拜特公司 51%的股权。2015 年 4 月 26 日，本公司 与自然人朱麟再次签订《股权转让协议》 ，本公司以 9.555 亿元受让朱麟持有的贵州拜特公司剩余 的 49%股权。同日，双方签订《盈利补偿协议之补充协议》 ，对追加对价进行了调整。 贵州拜特公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度实际实现的扣除非经常性损益后的净利润数 分别为 38,063.82 万元、41,491.79 万元、37,415.25 万元，三年实现的扣除非经常损益净利润合计 达到 116,970.86 万元。2016 年度，本公司根据贵州拜特公司 2014 年-2016 年实际业绩情况以及预 计 2017 年度业绩情况，按照有关贵州拜特公司股权转让的《盈利补偿协议》及《盈利补偿协议之 补充协议》对追加对价进行重新计算，补充确认追加对价 125,190,392.85 元并计入以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债， 其中持股比例 51%部分的或有对价 63,847,100.35 元确认为 浙江康恩贝制药股份有限公司 2016 年年度报告 10 / 204 2016 年度公允价值变动损益,持股比例 49%部分的或有对价按照购买子公司少数股权的会计处理 规定，冲减资本公积（股本溢价）61,343,292.50 元。 2015 年度公司已在在财务报表中确认了追加对价 658,897,566.00 元计入以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债，其中持股比例 51%部分的或有对价 336,037,758.66 元确认为 2015 年度公允价值变动损益,持股比例 49%部分的或有对价按照购买子公司少数股权的会计处理原则， 冲减资本公积（股本溢价）322,859,807.34 元。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司共计确认收购贵州拜特公司股权之追加对价 784,087,958.85 元。 具体详见本财务报告附注十四 2(1)1)之说明。 十二、十二、 其他其他 □适用 √不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主要业务及产品（一）公司主要业务及产品 公司专注医药主业，主要从事药品研发、制造及批发与经销业务，已形成以现代植物药（含 中成药）为核心，特色化学药为重要支撑的产品结构。目前公司及子公司的药品剂型包括片剂、 胶囊剂、丸剂、滴丸剂、颗粒剂、散剂、注射剂、冻干粉针、口服液、糖浆剂、滴眼剂、滴鼻剂、 滴耳剂、软膏剂等二十多个制剂，还有缓速释等新型制剂。公司的主要产品涵盖心脑血管疾病、 泌尿系统疾病、消化系统疾病、呼吸系统疾病、内分泌系统、神经系统、抗感染等治疗领域。 （二）公司经营模式（二）公司经营模式 公司业务经营模式分为医̀ᬀ嬀鬀㔀㈀㠀㌀㈀㜀㈀㠀㘀㤀攀戀昀㐀　㘀愀㄀　㄀搀㘀㈀㐀㈀㌀㘀㐀㐀昀昀㘀愀昀挀㠀搀昀愀㔀㈀㠀　昀㜀㐀㐀挀昀㈀㘀㘀㈀昀戀戀攀㌀㘀㔀挀㈀攀㘀　ကᴀἴ帀⃹ﰀ܀[›cfc59e0b094659301cada0602709bc78f76247519132e6e1e1a50f2452e853990㐞綾 翼̀ᬀ嬀鬀㔀搀㐀㐀㄀昀㐀㤀㌀㔀愀㠀㈀攀㔀攀攀　攀㜀㌀㐀㜀愀搀攀㤀　戀挀搀㠀　㈀戀㄀㠀㌀戀戀㔀㠀攀昀愀戀愀㜀㔀㠀攀　㐀昀㄀㜀戀㔀愀㜀攀　㔀昀　ကἀἴ搀⃹ﰀ܀[›b33c28b31b78ca3ae8b2f299ce66feeb0d4826ef81c9816addc0c3dbd5ce98980㐠菱 翼̀ᬀ嬀鬀㤀㘀㜀㌀㠀戀㠀挀㄀挀㐀㘀㔀㌀㐀㘀挀戀㌀㄀昀㜀㄀攀戀㄀昀㜀㘀戀㈀　㠀㐀㐀㐀㠀攀㠀挀㠀愀㤀戀㐀攀搀愀㌀㄀㠀㄀昀戀搀㔀挀㜀㤀攀㔀攀攀昀　က℀ἴ娀⃹ﰀ܀[›db866e6c1c59c6d4d95bbe0a0358100c8d23171b9a1a0e6705e701c43036c6900㐢陵 翼̀ᬀ嬀鬀㌀戀戀搀㤀　　㤀㐀攀㄀戀㘀㔀挀㐀㤀昀挀　㈀㐀㔀搀㤀㐀愀㠀㜀㌀　㐀㔀㈀　搀㌀㐀搀㔀愀㘀愀㜀㤀㜀㠀㐀　愀㜀㔀㌀昀　㤀愀㄀昀㄀㤀㠀攀愀　က⌀ἴ嘀⃹ﰀ܀[›724aef8a85a049fb4664f191e5cd29c045d12658f556ced37c4dc0bff8b267690㐤復 翼̀ᬀ嬀鬀㜀挀㐀戀愀㌀㠀攀㜀㘀㌀㐀㠀㔀㄀㘀㄀㔀㜀㄀搀㔀㔀㜀㘀㌀愀攀搀㈀㐀㔀戀㈀昀戀㜀