人力资源部年度管理费用分析及控制.ppt
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1、人力资源部年度管理费用人力资源部年度管理费用 分析及控制措施分析及控制措施 费用总体分析费用总体分析 工资、社会保险和招聘培 训三项费用占到了管理费用的 84%,若再加上福利费则占到了 90%。其中工资由人员配置结构 与薪资制度决定,只能通过定 编定员来控制工资总量;社会 保险费国家强制缴纳,具有不 可控性;福利费按比例在工资 中计提,可控性较差;招聘培 训费是人力资源部一项主要的 业务费用,其占较大比例也属 正常,年初预算6万元只是考虑 到培训费用,而没有考虑到招聘 费用,故预算偏低。 对于折旧费等其他发生额 较小的支出(固定支出或者偶 然支出),不做详细分析。主 要针对差旅费、办公费、通讯
2、 费、业务招待费、小车费用等 弹性较大的可控费用来分析控 制。 招聘培训招聘培训费用分析费用分析 |潜能培训的专项 费用占72.88%,包 括学生餐费,则占 到了整个招聘培训 费用的85.29%。 |东莞代北京招聘 发生的费用计入人 力资源部(本部分费 用没有经人力资源 部确认)约5% |年初招聘会的费 用与联合办学的费 用各约占5%,余下 的其他项约占1%。 |整体看,潜能培 训费用比例偏大, 原因:1、财务把员 工手册印刷费7750 元列入招聘培训费, 占13.33%;2、培训 机构遥远,潜能培训 中路费11025元,占 有18.96%;3、没有 自已独立的培训场 地,支付了高昂的场 地及
3、餐费9195元;4 、训练费29960元, 其它228元系药品杯 子等费用. 差旅费用分析差旅费用分析 |实习生来公司报 到的路费以及分 配至各成员公司 时的路费支出比 例较大,占到了 整个差旅费支出 的34.52%; |校园招聘差旅费 约占29.50%; |查厂和联合办学 的差旅费用分别 占21.39%和 11.57%。 |201X年差旅费 应在此基础上有 所提高,因随着 联合办学学生的 增加,学生来公 司报到所发生差 旅费将相应增加 。 |控制措施 差旅费控制措施差旅费控制措施 |以后的实习生定向直接到成员公司 报到,减少其从总部再分配到各成 员公司的差旅费用; |增加校园招聘而储备一定数
4、量的人 员,从而减少不定时人才市场招聘 费用; |本着实用有效的原则,可以在电话 中沟通解决的决不出差,可以派遣 一般职员解决的问题决不派遣主管 出差,必须出差的提前安排好日程 、尽力缩减出差期限。 办公费用分析办公费用分析 |5月费用超高,因 校园招聘印刷了招聘 专刊,支付印刷费 3200元; |7月份潜能培训领 用一块地毯800元, 其他培训用品花费也 较多; |9月送礼11条中南 海,费用也较高; |6月的费用中包含 印刷劳动合同支出的 696元; |3月份集中领取了 22包纸和2瓶墨粉, 计671.40元; |2月份表中费用含 一月和二月两个月份 的办公费用。 如把员工手如把员工手 册
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