中国医院协会临床检验管理专业委员会 第九届全国临床实验室 .pdf
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1、资产 万元 218.50 11.72% 11.72% 8.54%2.3 预备费 万元 189.07 10.14% 10.14% 7.39%2.3.1 基本预备费 万元 109.22 5.86% 5.86% 4.27%2.3.2 涨价预备费 万元 79.85 4.28% 4.28% 3.12%3 建设期利息 万元4 固定资产投资现值 万元 1864.18 100.00% 100.00% 72.86%5 建设期间费用 万元6 流动资金 万元 694.36 37.25% 37.25% 27.14%7 铺底流动资金 万元 231.45 12.42% 12.42% 9.05%七、未来五年经济效益测算泓域
2、咨询MACRO/ 渔业泵项目预算报告根据规划,第一年负荷45.00%,计划收入2448.00万元,总成本2133.19万元,利润总额-12988.03万元,净利润-9741.02万元,增值税77.94万元,税金及附加37.77万元,所得税-3247.01万元;第二年负荷80.00%,计划收入4352.00万元,总成本3438.41万元,利润总额-20039.03万元,净利润-15029.27万元,增值税138.57万元,税金及附加45.04万元,所得税-5009.76万元;第三年生产负荷100%,计划收入5440.00万元,总成本4184.25万元,利润总额1255.75万元,净利润941.8
3、1万元,增值税173.21万元,税金及附加49.20万元,所得税313.94万元。(一)营业收入估算该“渔业泵项目”经营期内不考虑通货膨胀因素,只考虑渔业泵行业设备相对价格变化,假设当年渔业泵设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入5440.00万元。(二)达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=173.21万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 营业收入 万元 2448.00 4352.00 5440.00 5440.00 5440.001.1 渔业泵 万元 2448.00 4352.00 5440.
4、00 5440.00 5440.002 现价增加值 万元 783.36 1392.64 1740.80 1740.80 1740.80泓域咨询MACRO/ 渔业泵项目预算报告3 增值税 万元 77.94 138.57 173.21 173.21 173.213.1 销项税额 万元 870.40 870.40 870.40 870.40 870.403.2 进项税额 万元 313.74 557.75 697.19 697.19 697.194 城市维护建设税 万元 5.46 9.70 12.12 12.12 12.125 教育费附加 万元 2.34 4.16 5.20 5.20 5.206 地方
5、教育费附加 万元 1.56 2.77 3.46 3.46 3.469 土地使用税 万元 28.41 28.41 28.41 28.41 28.4110 税金及附加 万元 37.77 45.04 49.20 49.20 49.20(三)综合总成本费用估算根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期工程项目综合总成本费用4184.25万元,其中:可变成本3729.20万元,固定成本455.05万元,具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号 项目 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年1 建(构)筑物原值 722.83 722.83当期折旧
6、额 578.26 28.91 28.91 28.91 28.91 28.91净值 144.57 693.92 665.00 636.09 607.18 578.262 机器设备原值 733.78 733.78当期折旧额 587.02 39.13 39.13 39.13 39.13 39.13净值 694.65 655.51 616.38 577.24 538.11投资比例 占总投资比例1 项目总投资 万元 8430.84 126.57% 126.57% 100.00%2 项目建设投资 万元 6660.93 100.00% 100.00% 79.01%2.1 工程费用 万元 4824.05 72
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