村镇银行会计及临柜业务四十禁.docx
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1、村镇银行会计及临柜业务四十禁第一条 严禁挪用、侵吞、盗窃银行或客户资金,隐匿存款。第二条 严禁私刻、盗用银行或客户印章,私自使用银行废止印章。第三条 严禁利用客户账户过渡本人资金,或通过本人、他人账户归集、过渡银行和客户资金,严禁套取资金、虚增存款、调剂库存,严禁员工个人卡(账)与企业账户发生资金往来。第四条 严禁以银行工作人员身份,违规代客户(含银行工作人员亲属)办理转账、现金、承兑等业务。第五条 严禁以银行工作人员身份,违规代客户(含银行工作人员亲属)购买、保管重要空白凭证、支付密码器,违规代客户(含亲属)保管印章、票据、印鉴卡、重要凭证、有价单证、密码函、身份证等重要物品。第六条 严禁以
2、银行工作人员身份,违规代客户(含亲属)开立账户,领取、保管银行存单(折或卡),代客户(含亲属)签名、输入密码(设置或重置)。第七条 严禁借银行名义私自代客理财。第八条 严禁隐匿、伪造、篡改或损毁记账凭证、交易记录、会计报表及其他业务档案信息。第九条 严禁伪造、变造或私自修改业务协议、业务凭证、开具虚假资信证明或擅自对外出具资信证明、担保承诺函等。第十条 严禁虚假作废或虚假遗失重要空白凭证、空白印鉴卡、有价单证等。第十一条 严禁签发空头银行汇票、本票,办理空头汇款,开立虚假信用证。第十二条 严禁柜员自办业务。第十三条 严禁私自以客户名义或虚拟名称开立账户。第十四条 严禁私自处理现金差错以及长款私
3、拿、短款自补、以长补短、无依据办理长短款的销账及随意调整、冲正、撤销账务。第十五条 严禁对外收取的各类款项不入账或入账外账。第十六条 严禁违反不相容岗位管理规定,混岗操作办理相关业务。第十七条 严禁超出授权范围办理业务,不确认客户真实意愿授权、超权限授权。第十八条 严禁在营业网点工作区域存放私人物品,营业期间严禁单人值守营业网点现金区及单人滞留营业网点。第十九条 严禁在未签退系统、未妥善保管好密码、个人名章、业务印章、印鉴卡、现金、贵金属、有价单证、重要空白凭证、权属证书和业务凭证等物品情况下离柜/岗(在营业场所内且在本人视线范围除外),严禁私自将业务印章带离工作场所。第二十条 严禁未执行双人
4、管库、同进同出,金库门密码、钥匙未分人保管、平行交接。第二十一条 严禁未履行交接手续,将本人保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物品交给他人使用,或使用他人业务印章、有价单证、重要空白凭证等进行业务操作;严禁将个人名章、操作员号、密码交给他人使用,或使用他人名章、操作员号、密码进行业务操作;严禁超出工作和授权范围使用业务印章。第二十二条 严禁不按规定定期更换密码或操作口令;已离行柜员或停用的柜员号必须及时注销。第二十三条 严禁未按规定交接、保管凭证、票据;严禁银行内部传递的凭证、票据由客户传递、自带。第二十四条 严禁在非规定交接区与提供押运人员办理库箱交接,不认真审查押运人员工作证件,
5、或单人办理库箱交接;未经批准,严禁非现金业务人员出入现金区域或其它需授权区域。第二十五条 严禁不按规定处理柜面拾得的身份证、银行卡、现金等物品。第二十六条 严禁私自留存银行废止的重要空白凭证,违规跳号使用重要空白凭证或事先在重要空白凭证、有价单证、票据、函件上加盖印章;严禁不按规定运送和配送重要空白凭证,私自将重要空白凭证带离工作场所。第二十七条 严禁未做到“先记账后付款、先收款后记账”,严禁现金长短款未当天列账反映。第二十八条 严禁柜员未经批准擅自请(休)假,柜员请(休)假前必须按规定办妥现金、空白重要凭证、有价单证及业务用章交接手续。第二十九条 严禁营业终了,未做到账实核对、日清日结、上锁
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