最高人民法院第19批指导案例.doc

01）。 三、主要材料选用标准要求 （一）混凝土要求 根据《混凝土结构耐久性设计规范》（GB/T50476）之规定，确定构筑物结构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为一类，本工程上部主体结构采用C30混凝土，上部结构构造柱、圈梁、过梁、基础采用C25混凝土，设备基础混凝土强度等级采用C30级，基础混凝土垫层为C15级，基础垫层混凝土为C15级。 （二）钢筋及建筑构件选用标准要求 1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采用HRB400，箍筋及其他次要构件为HPB300。 2、HPB300级钢筋选用E43系列焊条，HRB400级钢筋选用E50系列焊条。 3、埋件钢板采用Q235钢、Q345钢，吊钩用HPB235。 4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。 （三）隔墙、围护墙材料 本工程框架结构的填充墙采用符合环境保护和节能要求的砌体材料（多孔砖），材料强度均应符合GB50003规范要求：多孔砖强度MU10.0，砂浆强度M10.0-M7.5。 四、土建工程建设指标 本期工程项目预计总建筑面积79292.43平方米，其中：计容建筑面积79292.43平方米，计划建筑工程投资6887.00万元，占项目总投资的37.86%。 土建工程投资一览表 序号 项目 占地面积（㎡） 基底面积（㎡） 建筑面积（㎡） 计容面积（㎡） 投资（万元） 1 主体生产工程 27461.90 27461.90 57709.19 57709.19 5513.61 1.1 主要生产车间 16477.14 16477.14 34625.51 34625.51 3418.44 1.2 辅助生产车间 8787.81 8787.81 18466.94 18466.94 1764.36 1.3 其他生产车间 2196.95 2196.95 3347.13 3347.13 330.82 2 仓储工程 5826.43 5826.43 14029.11 14029.11 974.81 2.1 成品贮存 1456.61 1456.61 3507.28 3507.28 243.70 2.2 原料仓储 3029.74 3029.74 7295.14 7295.14 506.90 2.3 辅助材料仓库 1340.08 1340.08 3226.70 3226.70 224.21 3 供配电工程 310.74 310.74 310.74 310.74 24.29 3.1 供配电室 310.74 310.74 310.74 310.74 24.29 4 给排水工程 357.35 357.35 357.35 357.35 21.73 4.1 给排水 357.35 357.35 357.35 357.35 21.73 5 服务性工程 3690.07 3690.07 3690.07 3690.07 256.40 5.1 办公用房 2178.81 2178.81 2178.81 2178.81 121.61 5.2 生活服务 1511.26 1511.26 1511.26 1511.26 140.86 6 消防及环保工程 1040.99 1040.99 1040.99 1040.99 81.37 6.1 消防环保工程 1040.99 1040.99 1040.99 1040.99 81.37 7 项目总图工程 155.37 155.37 155.37 155.37 -140.80 7.1 场地及道路硬化 10672.03 2230.08 2230.08 7.2 场区围墙 2230.08 10672.03 10672.03 7.3 安全保卫室 155.37 155.37 155.37 155.37 8 绿化工程 4445.42 155.59 合计 38842.86 79292.43 79292.43 6887.00  第七章 风险应对说明 一、政策风险分析 投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。 项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。 二、社会风险分析 建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行《劳动法》，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。 三、市场风险分析 市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。 加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。项目承℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡℡业开发有限公 司 60%股权而进行追溯调整影响所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 2,214,524,802.62 2,054,993,986.58 1,611,342,643.07 2,423,135,405.35 归属于上市公司股东的净利润 594,273,720.67 518,142,223.05 393,960,820.83 421,366,751.28 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 590,495,356.01 515,154,059.37 403,152,687.35 428,544,958.28 经营活动产生的现金流量净额 725,109,595.22 836,663,741.42 262,639,168.78 800,675,903.07 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -18,725,437.47 -1,078,823.03 -884,889.99 详见“附注五、37“ 泸州老窖股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 23,093,620.00 19,085,122.53 28,233,109.44 详见“附注五、36“ 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 -476,670.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,466,203.67 15,450,805.31 -2,175,508.96 详见“附注五、36 和 37“ 减：所得税影响额 -3,386,951.89 8,364,276.20 6,293,177.62 少数股东权益影响额（税后） 2,415,805.71 163,235.10 385,568.58 合计 -9,603,545.18 24,929,593.51 18,493,964.29 -- 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 泸州老窖股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司属酒、饮料和精制茶制造业中的白酒细分行业，以专业化白酒产品设计、生产、销售为主要经营模式，主营“国窖 1573”、“泸州老窖”等系列白酒的研发、生产和销售，主要综合指标位于白酒行业前列。 白酒是周期性行业，行业周期与经济发展、物价水平和民众消费习惯高度关联。自2012年下半年开始，国内白酒市场已 由过去的“扩张型”市场转变为“竞争型”市场，行业资源逐步向品牌集中、向文化集中、向原产地集中。2016年，泸州老窖因 应当前市场与行业的发展趋势，坚持践行“传承文化、持续创新、专注客户、创造财富”的核心价值观，及时采取了一系列拓 市场、强服务、增合力的管理变革措施，取得了良好业绩。 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生重大变化 固定资产 未发生重大变化 无形资产 未发生重大变化 在建工程 未发生重大变化 货币资金 较年初增加 1,219,181,657.14 元,增长 34.38%， 主要系本报告期内销售商品收到的银 行存款增加影响所致。 其他流动资产 较期初减少 218,446,038.94 元，下降 58.74%，主要系年初待抵扣税费在本报告期内 抵扣影响所致。 应付账款 较期初增加 159,112,103.23 元， 增长 48.78%， 主要系应付包材采购款增加影响所致。 预收账款 较期初减少 527,600,140.97 元，下降 33.01%，主要系公司在实施营销战略转型过程 中调整销售预收款模式，对销售渠道进行清理影响所致。 应付职工薪酬 较期初增加 48,492,903.93 元，增长 56.38%，主要原因：一是随着公司发展的需要， 本期员工人数增长；二是本期随着销售收入及利润的增长，计提员工绩效奖金相应 增加。 应付股利 较期初减少 13,801,852.61 元，下降 38.12%，主要系子公司应付未付的普通股股利 减少影响所致。 泸州老窖股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内公司核心竞争力无重大变化。 泸州老窖股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2016年，公司实现营业收入83.04亿元，同比增长20.34%，实现归属于上市公司股东净利润19.28亿元，同比增长30.89%， 远超白酒行业同期平均增速（白酒行业协会数据：2016年，全国规模以上白酒企业完成酿酒总产量1,358.36万千升，同比增 长3.23%%。规模以上白酒企业累计完成销售收入6,125.74亿元，同比增长10.07%；累计实现利润总额797.15亿元，同比增长 9.24%）。 报告期内，公司主要完成了以下工作： （一）形成销售合力，提升品牌拉力（一）形成销售合力，提升品牌拉力 销售统一指挥体系形成。销售统一指挥体系形成。构建起了“四总三线一中心”的营销组织架构，设立了全国“7大营销服务中心”，确保营销决策、 指挥、监督、协调工作的有序统一。 销售策略有效执行。销售策略有效执行。强力推进“直分销”模式，实现了各方利益捆绑、资源整合和团队稳定。通过实施“双124”工程，国 窖1573、窖龄酒和特曲3大品牌已在全国范围内掌控数量众多的核心网点，有效保障公司销售策略切实落地。 价格体系全面理顺。价格体系全面理顺。紧紧抓住高端白酒市场回暖和主要竞品价格变化的有利时机，明确公司五大单品市场定位，快速调 整产品配额、费用和价格政策，理顺了价格体系，实现了公司产品尤其是中高端品项的量价齐升。 广告投放更加精准。广告投放更加精准。利用卫视、电台、自媒体、户外广告等媒体渠道进行立体宣传。成功在里约奥运会女排夺冠之战、 博鳌亚洲论坛、杭州G20国际首脑峰会等重大活动中植入品牌传播；在北京、上海、广州等战略市场完成大量户外广告的精 准布局，大幅提升品牌曝光率与美誉度。 圈层培养影响扩大。圈层培养影响扩大。在全国重点城市举办多场“七星盛宴”与“时光记忆”品鉴活动，众多高端VIP和圈层人士参加宣传品 鉴活动；成功举办国窖1573封藏大典、中国白酒领袖峰会、中国首席白酒品酒师年会、中国浓香炫未来暨泸州老窖首批鸡尾 酒配方发布会等重大活动，提升品牌高度、扩大企业影响力。 （二）狠抓质量管理，保障产品品质（二）狠抓质量管理，保障产品品质 质量监管力度不断加大。质量监管力度不断加大。加强了对产品质量的全过程监管，持续完善“三级质量监管机制”，进一步提升原粮供应、基础 酒生产、标签标识和包装储运等生产环节的监管力度。 质量标准体系更加完善。质量标准体系更加完善。在生产、包装、灌装等环节不断优化质量控制的标准制度与流程，建立起严于国家标准的企 业标准体系，筑牢了公司质量安全的“防火墙”。 质量溯源体系持续构建。质量溯源体系持续构建。利用二维码技术进一步健全产品溯源系统，实现在公司主要产品上的试点应用。 质量管理成效受到好评。质量管理成效受到好评。公司以实际行动践行“让中国白酒质量看得见”的生产经营理念，先后荣获了“全国实施卓越绩 效模式先进企业”“全国质量信得过产品”“全国产品和服务质量诚信示范企业”“全国白酒行业质量领先品牌”等荣誉。 （三）规范科学运营，提升管理效能（三）规范科学运营，提升管理效能 管理层建设全面加强。管理层建设全面加强。主动践行“走出去、走下去、走上去”的工作理念，管理层成员带领公司4大板块18个部门，分批 前往各行业知名企业开展调研，通过跨地区、跨行业、跨体系的拜访学习，了解、掌握和借鉴国内优秀企业的管理经验和经 营模式。 管理机制402.17 225,370,532.45 -0.74% -20.29% -26.45% 8.44% 分产品 工业（含石油技 术、油田管理、 化工产品） 170,691,214.87 178,484,722.66 -4.57% -25.61% -30.93% 8.05% 运输业 23,802,671.27 17,490,847.21 26.52% 20.55% 16.80% 2.36% 施工 28,698,332.59 28,518,516.14 0.63% -5.10% -11.30% 6.95% 其他 515,183.44 876,446.44 -70.12% -57.64% -95.77% 分地区 国内 202,253,967.46 204,168,897.07 -0.95% -25.62% -25.86% 0.33% 国外 21,453,434.71 21,201,635.38 1.17% 145.51% -31.75% 256.69% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （（5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 新疆准东石油技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 石油天然气采掘 服务业 小计 202,911,181.72 90.03% 265,163,445.45 86.53% -23.48% 人工成本 73,459,213.27 32.59% 91,026,879.60 29.71% -19.30% 原材料 44,018,136.90 19.53% 57,756,518.25 18.85% -23.79% 折旧 34,687,554.71 15.39% 49,419,929.72 16.13% -29.81% 工程款 28,906,154.31 12.83% 32,630,919.33 10.65% -11.41% 燃料费 13,037,184.72 5.78% 18,819,886.83 6.14% -30.73% 修理费 4,789,026.66 2.12% 7,294,089.54 2.38% -34.34% 运费 4,013,911.15 1.78% 8,215,222.18 2.68% -51.14% （（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，公司新设子公司大荣发，纳入合并范围。 （（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 210,255,183.37 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 93.99% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 7.51% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 168,875,255.21 75.49% 2 第二名 18,001,537.69 8.05% 3 第三名 16,805,344.52 7.51% 4 第四名 4,296,413.69 1.92% 5 第五名 2,276,632.26 1.02% 合计 -- 210,255,183.37 93.99% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 新疆准东石油技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 31,562,576.64 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.04% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 14,944,733.68 9.49% 2 第二名 6,531,282.30 4.15% 3 第三名 4,125,815.67 2.62% 4 第四名 3,094,017.09 1.96% 5 第五名 2,866,727.89 1.82% 合计 -- 31,562,576.64 20.04% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 126,332.47 36,569.08 245.46% 报告期内产品销售运费、装卸费增加 管理费用 48,116,236.42 74,946,908.33 -35.80% 报告期内较上年同期减少了参股收购油田相关费用 财务费用 36,665,956.62 57,895,252.16 -36.67% 报告期内汇兑损失相比上年降低；贷款额度下降 4、研发投入、研发投入 √ 适用 □ 不适用 为了配合主营业务的开展，获取新技术、新知识和新能力，提升企业核心竞争力，公司进行的研发项 目根据所处的不同阶段分为：（1）为改进生产工艺提高生产效率进行的技术创新；（2）为公司开发新市 场，涉足新的领域做准备。其中部分项目尚在进行中，部分已取得阶段性成果，为公司现场技术服务和市 场开拓提供技术支持，有利于油服业务市场的巩固与拓展。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 45 65 -30.77% 研发人员数量占比 4.26% 6.40% -2.14% 研发投入金额（元） 9,269,439.41 21,791,300.65 -57.46% 研发投入占营业收入比例 4.14% 7.76% -3.62% 新疆准东石油技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 282,285,883.27 476,069,510.41 -40.70% 经营活动现金流出小计 252,958,463.52 313,679,782.37 -19.36% 经营活动产生的现金流量净额 29,327,419.75 162,389,728.04 -81.94% 投资活动现金流入小计 101,003,141.88 1,630,515.51 6,094.55% 投资活动现金流出小计 5,913,955.29 366,653,675.46 -98.39% 投资活动产生的现金流量净额 95,089,186.59 -365,023,159.95 126.05% 筹资活动现金流入小计 78,000,126.40 337,535,890.44 -76.89% 筹资活动现金流出小计 179,426,013.24 289,362,457.63 -37.99% 筹资活动产生的现金流量净额 -101,425,886.84 48,173,432.81 -310.54% 现金及现金等价物净增加额 21,554,009.34 -172,769,834.37 112.48% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司经营活动现金流入较上年减少19,378.36万元，减少比例为40.70%， 主要原因：是公司营业收入减少、业务款回收减少；公司经营活动现金流出较上年减少 6,072.13万元，减少比例为19.36%，主要原因是购买商品接受劳务支付的现金减少。 2、报告期内，投资活动现金流入较上年同期增加9,937.26万元，增加比例为6094.55%， 主要原因收到转让震旦纪能源7%财产份额和出售部分自有房产的大部分款项。投资活动现金 流出较上年同期减少36,073.91万元， 减少比例为98.39%， 主要原因是2016年未进行对外投资。 3、报告期内，筹资活动现金流入较上年同期减少25,953.98万元，减少比例为76.89%， 主要原因是报告期未使用并购贷款、新增银行贷款同比减少。筹资活动现金流出较上年同期 减少10,993.65万元， 减少比例为37.99%， 主要原因是报告期内归还到期银行贷款较上年减少。 新疆准东石油技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 项目 本期金额（元） 上期金额（元） 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -91,724,852.62 -184,084,188.94 加：资产减值准备 -16,560.55 22,822,356.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 44,825,807.23 50,975,497.59 无形资产摊销 320,376.46 301,087.82 长期待摊费用摊销 1,308,933.32 64,466.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 387.19 451,141.09 -2,665,314.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 38,216,032.70 19,514,603.60 28,146,409.58 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 4,578.60 770,592.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -296,754.81 32,065.09 -401,841.40 减：所得税影响额 5,667,383.15 3,013,914.58 3,799,008.34 少数股东权益影响额（税后） -19,618.74 6,375.00 -91,329.64 合计 32,045,126.29 16,982,098.80 22,142,167.11 -- 天润曲轴股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 天润曲轴股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司主营业务（一）公司主营业务 公司是以生产“天”牌内燃机曲轴为主导产品的中国规模最大的曲轴专业生产企业，是中国内燃机协会曲轴和连杆分会理 事长单位。公司下设文登恒润锻造有限公司、潍坊分公司，经营业务涉及内燃机动力零部件、铁路装备和机床设备研制等领 域；主营业务形成船机、中重卡、轻卡和轿车曲轴，以及连杆、铸件、锻件七大主要业务板块。公司主要产品有曲轴、连杆、 毛坯、铸件、锻件。 曲轴、连杆是内燃机核心零部件，公司生产的“天”牌曲轴是“中国公认名牌产品”，是国家发改委和机械工业联合会指定 的汽车零部件民族品牌。产品成为潍柴，一汽锡柴、大柴、海马，东风康明斯，北汽乘用车、福田康明斯、福田戴姆勒，广 汽菲亚特，上汽乘用车、上菲红、上柴，国际康明斯、戴姆勒、卡特彼勒、约翰迪尔、斗山、依维柯等国内外著名主机厂整 机配套产品，并随主机远销20多个国家和地区，主机装机率达60%；部分系列型号的产品以及铸件产品，直接出口美国、英 国、意大利、韩国、土耳其等国家。公司拥有完善的营销网络体系，国内设立200多家区域重点代理与专卖商，产品覆盖全 国31个省市区，主导产品市场占有率达40%以上。 （二）公司经营模式（二）公司经营模式 公司经营模式：研发+生产+销售型经营模式 研发模式：公司具有较强的研发能力，公司根据市场的需求及客户要求，与客户共同进行新产品的研发，同时也根据市 场的需求对老产品进行改型，不断提高产品性能，降低成本，满足客户要求，提高产品的市场占有率和公司竞争力，巩固公 司的行业地位。 生产模式：公司采用订单驱动模式，公司接受国内外各大发动机厂商的订单，根据订单生产、供应产品；公司拥有多条 柔性化曲轴生产线，能够独立承担产品的铸造、锻造、机加工、热加工等所有工序的制造加工，各生产线以大批量产的方式 进行生产，并均具备快速换产及新产品开发的能力。 销售方面：以为主机厂配套为主(包括国内和国外，提供自有品牌“天”牌曲轴)，供应国内社会维修市场为辅的经营模式。 主机配套采用订单驱动方式，直接为各主机厂进行OEM配套和服务，对于国内社会维修市场，采用全国各市场区域的代理 销售模式。 （三）行业现状（三）行业现状 “十二五”期间，汽车市场增长基本与GDP增速保持一致，“十三五”伊始，国内汽车市场需求迎来较大的增长，2016年 乘用车市场表现依然良好，主要原因是小排量汽车购置税优惠政策的施行，商用车市场中的重卡板块表现不俗，在经历两年 低潮期后，经过库存消化以及在2016年汽车排放政策的引导下，重卡板块强势反弹，同时在治超新政《超限运输车辆行驶公 路管理规定》、GB1589标准和替换需求等多方利好因素共同促进下，重卡市场实现持续稳步增长，这其中，牵引车的大幅 增长拉动了卡车市场销量， 中卡市场表现平稳， 短期内仍将保持平稳增长， 轻卡降幅继续缩窄。 2016年我国汽车销量达到2802 万辆，较2015年增长13.65%，其中乘用车销量2437万辆，较2015年增长14.93%，商用车销量365万辆，较2015年增长5.8%。 汽车零部件行业作为汽车整车行业的上游行业，发展状况主要取决于下游整车市场和汽车维修服务市场的发展，汽车零 部件产业的竞争力代表该国汽车产业的综合水平，其重要性不言而喻。近年来，随着整车消费市场和服务维修市场的迅猛发 展，我国的汽车零部件行业发展迅速且趋势良好，不断转型升级，向专业化方向转变。 （四）行业周期性特点（四）行业周期性特点 乘用车汽车销售增速有较强的周期性，一般3-4年为一个周期，2006年至2016年10年间，中国经历了大约3个周期，其中 2009年、2013年和2016年为周期高点，2008年、2012年和2015年为周期低点。乘用车销售增速出现显著的周期特征，这与经 济的周期性密不可分。 天润曲轴股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 重卡周期和乘用车略有差别，重卡销售一般3年左右一个周期，2007年、2010年、2013年和2016年为周期高点。重卡的 周期高点在早期会滞后乘用车一年时间，不过近期和乘用车高点时间相同，这可能与重卡受到物流等因素影响更大。重卡的 周期波动性要显著大于乘用车，一方面由于重卡行业规模小，另外一方面由于乘用车的消费属性更强。重卡销售受物流需求 和更换需求的影响