HDDR-2018-001006.doc
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1、托管的不同财产,不得从事任何有损资产管理计划财产及 其他当事人利益的活动。 (12)保守商业秘密,不得向任何第三方泄露资产管理计划的投资计划、投 资意向等,但法律法规、本合同及监管机构另有要求的除外。 (13)按照法律法规及本合同的规定监督资产管理人的投资运作, 资产托管 广发基金-稳进 2 号多空策略 A 期资产管理计划投资说明书 6 人发现资产管理人的投资指令违反法律、 行政法规和其他有关规定, 或者违反本 合同约定的,应当拒绝执行,立即通知资产管理人并及时报告中国证监会;资产 托管人发现资产管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、 行政法规和 其他有关规定,或者违反本合同约定的,
2、应当立即通知资产管理人并及时报告中 国证监会。 (14)国家有关法律法规、监管机构及本合同规定的其他义务。 二、二、资产管理计划的费用与税收资产管理计划的费用与税收 (一)资产管理业务费用的种类 1、资产管理人的管理费。 2、资产托管人的托管费。 3、代理销售机构的客户服务费。 4、资产管理人依据本合同收取的业绩报酬。 5、计划相关账户开立及维护费用。 6、计划的证券交易费用。 7、计划备案确认合同生效后与之相关的会计师费和律师费。 8、资产管理计划财产的银行汇划费用。 9、按照国家有关规定和本合同约定,可以在计划资产中列支的其他费用。 (二)费用计提方法、计提标准和支付方式 1、资产管理人的
3、固定管理费 本计划的固定管理费按计划财产净值的 0.75% 年费率计提。 固定管理费 的计算方法如下: HE 0.75% 当年天数 H 为每日应计提的固定管理费 E 为前一日的计划财产净值 本计划的固定管理费自资产管理计划合同生效日起,每日计提,按月支付。 经资产管理人和资产托管人核对后, 由资产托管人于下月初五个工作日之内从资 产管理计划财产中一次性支付给资产管理人。 2、资产托管人的托管费 本计划的托管费按计划财产净值的 0.25% 年费率计提。托管费的计算 广发基金-稳进 2 号多空策略 A 期资产管理计划投资说明书 7 方法如下: HE 0.25% 当年天数 H 为每日应计提的托管费
4、E 为前一日的计划财产净值 本计划的托管费自资产管理计划合同生效日起,每日计提,按月支付。经资 产管理人和资产托管人核对后, 由资产托管人于下月初五个工作日之内从资产管 理计划财产中一次性支付给资产托管人。 3、客户服务费 客户服务费按资产管理计划资产净值的 1.00%年费率计提。计算方法如下: 本计划客户服务费年费率为 1.00% HE 1.00% 当年天数 H 为每日应计提的客户服务费 E 为前一日资产管理计划资产净值 本计划的客户服务费自本合同生效之日起,每日计提,按月支付。经资产管 理人和资产托管人核对后,由资产托管人于下月初五个工作日之内, 从资产管理 计划财产划出,由资产管理人代收
5、,资产管理人收到后支付给销售机构。 4、资产管理人的业绩报酬 (1)业绩报酬的计提区间 定期计提:本计划以开放期最后一个开放日作为定期业绩报酬的计提日; 即合同生效日至本计划第一个开放期最后一个开放日为第一个计提区间; 第一个 开放期结束后次日至第二个开放期最后一个开放日为第二个计提区间,以此类 推。 退出与清算计提: 资产委托人选择全部退出或部分退出资产管理计划或资 产管理合同终止财产清算完成时, 计提一次业绩报酬。计提区间为最后一次实际 提取定期业绩报酬的计提日次日至退出日或财产清算完成日; 此前未实际提取定 期业绩报酬的,则计提区间为资产管理合同生效日至退出日或财产清算完成日。 收益分配
6、计提:本计划收益分配时,计提一次业绩报酬。计提区间为最后 一次实际提取定期业绩报酬的计提日次日至本次收益分配的除息日; 此前未实际 提取定期业绩报酬的, 则计提区间为资产管理合同生效日至本次收益分配的除息 广发基金-稳进 2 号多空策略 A 期资产管理计划投资说明书 8 日。 (2)业绩报酬的计算公式 定期提取: 业绩报酬= Si NAV0 (NAV1NAV0)/ NAV0 100% 20% 其中: Si为全体资产委托人持有份额 NAV0原则上为以前各定期计提区间期末计划份额净值的历史最高值。第一 个计提区间对应的 NAV0为初始认购时的计划份额净值,即人民币 1.00 元。 NAV1为本计提
7、区间提取业绩报酬前的期末计划份额净值 按上述方法计算的业绩报酬0 时,不提取本期业绩报酬。 退出与清算提取: 业绩报酬= Si NAV0 (NAV1NAV0)/ NAV0 100% 20% 其中: Si为资产委托人每笔退出份额或计划终止时所持有的份额 NAV0为最后一次实际提取定期业绩报酬的计提区间期末计划份额净值。此 前未实际提取定期业绩报酬的,则对应的 NAV0为初始认购时的计划份额净值, 即人民币 1.00 元。 NAV1为开放期最后一个开放日或违约退出当日或财产清算完成日提取业绩 报酬前的计划份额净值 按上述方法计算的业绩报酬0 时,不提取本期业绩报酬。 收益分配提取: 业绩报酬= S
8、i NAV 20% Si为全体资产委托人持有份额 NAV 为每份计划份额本次收益分配金额 (3)业绩报酬的支付方式 定期支付 本计提区间,如期末计划份额累计净值增长率的年化值5%,则当期已提取 的业绩报酬暂缓支付,自动滚存至下一个计提区间。 广发基金-稳进 2 号多空策略 A 期资产管理计划投资说明书 9 计提区间期末计划份额累计净值 增长率的年化值(B) 已提取业绩报酬的处理原则 B5% 当期结算,当期提取的及以前计提 区间已提取但暂缓支付的业绩报酬 (如有)一并支付给资产管理人 B5% 暂缓支付,滚存至下一个计提区间 B=(NAV11.00)/ 1.00 100%/(T /365) NAV
9、1为本计提区间期末计划份额累计净值 T 为自合同生效日起始的运作天数 业绩报酬由注册登记机构负责计算, 资产托管人不承担复核义务。 当本计提 区间期末计划份额累计净值增长率的年化值5%时,资产管理人向资产托管人 发送划款指令, 资产托管人根据管理人的划款指令从资产管理计划财产中支付给 资产管理人。 本计划终止时,如期末计划份额累计净值增长率的年化值5%,则已提取但 暂缓支付的业绩报酬不再支付,并在清算期内充回。 退出与清算支付: 业绩报酬由注册登记机构负责计算, 资产托管人不承担复核义务, 资产管理 人向资产托管人发送划款指令, 由资产托管人从退出财产或清算财产中一次性支 付给资产管理人。 收
10、益分配支付 业绩报酬由注册登记机构负责计算, 资产托管人不承担复核义务, 资产管理 人向资产托管人发送划款指令, 由资产托管人从分配的收益中一次性支付给资产 管理人。 5、证券账户开户费由托管人在开户时先行垫付,产品在证券账户开户一个 月内成立的,自证券账户开户一个月内由托管人从资产管理计划财产中扣划;如 证券账户开户一个月内产品未能成立,由管理人在收到托管人缴费通知后的 5 个工作日内支付给托管人,托管人不承担垫付开户费用义务。 6、上述费用根据有关法规及相应协议规定,列入当期费用,由资产托管人 从计划财产中支付。 广发基金-稳进 2 号多空策略 A 期资产管理计划投资说明书 10 (三)不
11、列入资产管理计划业务费用的项目 1、资产管理人和资产托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 计划财产的损失。 2、资产管理人和资产托管人处理与计划运作无关的事项发生的费用。 3、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入计划费用的项 目。 (四)费用调整 资产管理人和资产托管人与资产委托人协商一致,可根据市场发展情况调整 管理费率和托管费率,并报中国证监会备案。但费率向有利于资产委托人方面的 调整, 资产管理人与托管人协商一致, 可进行调整并公告, 并报中国证监会备案。 (五)资产管理业务的税收 本计划运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。组合根据实
12、际从登记结算机构收到的股息、利息等相关收入直接确认收益。 资产委托人应缴纳的税收,由资产委托人负责,资产管理人不承担代扣代缴或纳 税的义务。 (六)资产管理计划的收益分配 本资产管理计划收益分配政策比照证券投资基金现行政策执行。 1、可供分配利润的构成 本资产管理计划可供分配利润为截至收益分配基准日计划未分配利润与未 分配利润中已实现收益的孰低数。 资产管理计划收益包括:计划投资所得红利、股息、债券利息、证券投资收 益、证券持有期间的公允价值变动、银行存款利息以及其他收入。因运用计划财 产带来的成本或费用的节约计入收益。 2、收益分配原则 (1)每一计划份额享有同等分配权。 (2)本资产管理计
13、划收益分配方式为现金分红。收益分配时发生的银行转 账等手续费用由资产委托人自行承担。 (3)在符合有关计划收益分配条件的前提下,本计划收益可择机进行分配, 每年最多分配 4 次,分配比例不低于可供分配利润的 10%。 广发基金-稳进 2 号多空策略 A 期资产管理计划投资说明书 11 (4)若本合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配。 (5)收益分配的基准日为可供分配利润的计算截至日。 (6)计划收益分配基准日的计划份额净值减去每单位计划份额收益分配金 额后不能低于面值。 (7)法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。 3、收益分配方案的确定与通知 计划收益分配方案中应载明截至收益分配基准日
14、的可供分配利润、 计划收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 计划收益分配方案由资产管理人拟定,并由资产托管人核实后确定, 资产管 理人按法律法规的规定告知资产委托人。 在收益分配方案公布后, 资产管理人依据具体方案的规定就支付的现金收益 向资产托管人发送划款指令, 资产托管人复核无误后按照资产管理人的指令及时 进行现金收益的划付。 三、资产管理合同的展期三、资产管理合同的展期 (一)展期的条件 资产托管人同意继续托管展期后的计划资产, 并且存续期满日选择继续参与 本计划的资产委托人人数、委托资产符合计划成立条件的, 本资产管理合同可以 展期。 (二)展期的方式 在法律、法
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