制造费 用转到生产成本.pdf
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1、【自定义转账】 T3 用友通提供自定义转账功能:根据自己企业的情况,对于经常要发生的转账业务, 自定义凭证的样式样式和科目的取数公式,然后每月根据自定义的转账设置直接生成相应的 凭证。下面举例“ 把制造费用转到生产成本” 来说明自定义转账的用法。 业务描述:假定制造费用下有两个明细科目,水电费和折旧费。 这两个科目的本月发生数月末要转到生产成本 辅助生产成本科目中。 操作步骤: 自动转账设置(设置一次即可) 1:期末 转账定义 自定义转账 弹出 “ 自动转账设置” 对话框。点击 “ 增加 ” 按钮,录入转账序号和转账说明。 2:点击 “ 确定 ” 按钮,弹出定义转账凭证样式窗口,按照填制凭证的
2、习惯,先录入借方 分录。 科目 “410102 生产成本 辅助生产成本 ” ; 方向 “ 借” (这里的 “ 方向 ” 指的是在新的凭证中的方向); 金额公式本例中由于410102 科目的取数是取得对方科目(410501 和 410502 两个科目)的 合计数,所以就可以用JG()函数(取对方科目计算结果函数)。 3:点击 “ 增行 ” 按钮,继续输入分录,输入相关科目编码、方向、取数公式。 由于 410501 和 410502 科目发生时一般放在借方核算,所以转出的时候要从贷方转出, 且取数公式为科目的借方发生数。 注意: 1.如果在日常业务处理过程中,出现了制造费用的贷方发生数,则在进行自
3、定义转账设置时, 上述设置应修改为: 2.在自定义转账中,不要求转出科目和转入科目的辅助核算一致。(即允许有的科目设 置辅助核算, 有的科目可以不设置辅助核算,并且即使都设置了辅助核算,也可以采用不同 的辅助核算); 3.如果转出科目设置了辅助核算,假定设置了项目辅助核算,如只转出某一项目的金额,则 在定义分录的时候, 在项目辅助核算栏录入某一项目,或者在公式定义中,录入某一个项目, 选择 “ 按默认值取数” ,如图所示; 如果要转出所有该科目下所有项目的金额,则不用选择具体的项目,在公式定义中选 择“ 按科目(辅助项)总数取数” 。 4.如果转账科目设置了辅助核算,并且要用结果函数(JG())或者差额函数(CE()),则辅 助项内容不允许为空。 每期末生成凭证: 总账 期末处理 转账生成
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