深圳市华曦达科技股份有限公司招股说明书.pdf
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1、 证券简称:证券简称:华曦达华曦达 证券证券代码代码:430755 深圳市南山区粤海街道高新区社区科技南十二路 18 号长虹科技大厦 18 层、19 层、22 层及 23 层 深圳市华曦达科技股份有限公司招股说明书(申报稿)保荐机构(主承销商)保荐机构(主承销商)深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇号前海深港基金小镇 对冲基金中心对冲基金中心 406 本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力,投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。本次股票发行后拟在北京证券交易所上市,该
2、市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业,上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点,投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素,审慎作出投资决定。深圳市华曦达科技股份有限公司 1-1-1 中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见,均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证,也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责;投资者自
3、主判断发行人的投资价值,自主作出投资决策,自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。1-1-2 声明声明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销
4、商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法承担法律责任。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法承担法律责任。1-1-3 本次发行概况本次发行概况 发行股票类型发行股票类型 人民币普通股 发行发行股数股数 本次拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过 2,000 万股人民币普通股(未考虑超额配售选择权的情况下),或不超过 2,300 万股(全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下)。公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超
5、额配售选择权,采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的 15%。最终发行数量经北交所审核通过及中国证监会注册同意后,由股东大会授权董事会与主承销商协商确定。每股面值每股面值 人民币 1.00 元 定价方式定价方式 发行人和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格,最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定 每股发行价格每股发行价格 发行底价为 25 元/股。最终发行价格由股东大会授权董事会与主承销商在发行时,综合考虑市场情况等协商确定 预计发行日期预计发行日期 发行后发行后总股本总股本 保荐人、主承销商保荐人、主
6、承销商 世纪证券有限责任公司 招股说明书签署日期招股说明书签署日期 1-1-4 重大事项重大事项提示提示 本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注,并认真阅读招股说明书正文内容:本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注,并认真阅读招股说明书正文内容:一、本次发行相关各方作出的重要承诺一、本次发行相关各方作出的重要承诺 本公司提示投资者认真阅读本次发行相关主体作出的重要承诺以及未能履行承诺的约束措施,具体承诺事项请详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”。二、本次公开发行股票并在北交所上市的安排及风险二、本次公开发行股票并在北交所上市的安排及风险 公司本次公开发行
7、股票完成后,将申请在北交所上市。公司本次公开发行股票注册申请获得中国证监会同意后,在股票发行过程中,会受到市场环境、投资者偏好、市场供需等多方面因素的影响;同时,发行完成后,若公司无法满足北交所发行上市条件,均可能导致本次发行失败。公司在北交所上市后,投资者自主判断发行人的投资价值,自主作出投资决策,自行承担因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。三、本次发行前滚存未分配利润的分配安排三、本次发行前滚存未分配利润的分配安排 经公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过,本次股票发行前的滚存未分配利润,由本次股票发行后的新老股东按持股比例共同享有。四、特别风险提示四、特别风险提示
8、(一)主要产品市场需求下滑的风险(一)主要产品市场需求下滑的风险 报告期内,公司数字视讯产品的销售收入占主营业务收入的比例为 95.55%、90.66%和 81.15%,是公司的主要产品类别,且主要以 Android TV 智能电视盒产品为主。自 Google 开始整合 Android TV生态以来,Android TV 智能电视盒产品因其内容的丰富性和性能的优越性在全球电视盒市场的渗透率逐年提升。未来,随着市场渗透率的不断提高,Android TV 智能电视盒市场的增长将逐渐趋于稳定,市场需求将以新增宽带用户需求以及产品的更新换代需求为主。在此背景下,若未来 Android TV 智能电视盒
9、的整体市场需求下降,则公司的 Android TV 智能电视盒产品可能面临市场需求下滑的风险。(二)宏观经济波动风险(二)宏观经济波动风险 公司产品下游领域市场需求与全球宏观经济的发展息息相关。近年来国际贸易保护主义抬头,逆全球化浪潮凸显,这将会对全球贸易带来不利影响。当经济增长放缓、不确定性增强时,公司产品的终端消费者可能会推迟或者减少相应产品的购买,导致运营商的产品需求降低,进而对公司生 1-1-5 产经营和盈利能力造成不利影响。(三)原材料供应及价格波动风险(三)原材料供应及价格波动风险 报告期内,公司主要产品的材料成本占主营业务成本的比例分别为 92.23%、88.73%和 90.02
10、%,且主芯片、内存、闪存、模组四类芯片核心原材料的采购额占公司当期原材料采购总额的比例分别为 61.74%、64.88%和 62.35%,核心原材料成本的占比较高,因而其价格变动及供应情况对公司的经营具有一定的不利影响。若国际贸易摩擦及关税和贸易政策限制等因素导致芯片的供应情况发生变化或者采购单价出现大幅波动,则公司的经营成果将会受到不利影响。(四)境外经营风险(四)境外经营风险 报告期内,公司境外销售收入占当期主营业务收入的比例分别为 94.44%、95.44%和 98.02%,境外销售收入占比较高,为公司营业收入和利润的主要来源,对公司经营业绩有较大影响。受制于复杂的国际经济形势,各国的贸
11、易政策会随着国际政治形势的变动和各自国家经济发展阶段而不断变动,可能导致公司面临一定的境外经营风险。(五)(五)无法继续无法继续获得获得相关授权及认证的风险相关授权及认证的风险 公司数字视讯类产品主要使用 Android TV 系统,依托 Android TV 生态丰富的内容资源、运营商客户资源以及应用开发资源,公司数字视讯产品具备较强的市场竞争力,进而促进公司业务规模不断上升。自 2017 年公司成为国内首批获得 Google Android TV 认证的企业以来,凭借突出的研发能力和产品创新能力,公司的产品竞争力不断提高,与 Google 之间的合作日渐紧密。在此背景下,若 Google
12、减少认证企业数量或认证产品数量,则公司将面临无法继续获得 Google 认证的风险,这在一定程度上影响公司的经营。公司部分数字视讯产品需要搭载 Netflix 流媒体应用,而该类产品需要获得 Netflix 的认证才可以上市销售。因此,若公司产品后续无法继续获得认证,则对公司的业绩造成一定不利影响。此外,公司产品需使用到杜比、HDMI 等多项第三方授权专利,公司已与授权方签署相关专利授权协议并按照协议约定定期缴纳专利使用费。若公司无法持续获得专利授权,将对公司业务开展及经营业绩造成影响。(六)关联交易的风险(六)关联交易的风险 报告期内,公司关联交易金额较高,经常性关联销售金额分别为 1,43
13、3.08 万元、25,285.20 万元和 57,486.45 万元,经常性关联采购金额分别为 3,044.80 万元、8,347.64 万元和 268.58 万元。若公司未来内部控制有效性不足,运作不够规范,未来可能存在关联方利用关联交易损害公司或中小股东利益的风险。(七)主要客户流失的风险(七)主要客户流失的风险 1-1-6 报告期内,公司与主要客户建立了稳定的合作关系,报告期各期,公司前五大客户销售占比分别为 46.53%、48.54%和 50.74%。如果公司未来与主要客户的合作关系发生不利变化,或者公司的产品功能、产品价格、供货能力无法满足客户的需求,将会导致客户流失的风险,从而对公
14、司的生产经营和财务状况产生不利影响。(八)应收账款回收风险(八)应收账款回收风险 报告期各期末,公司应收账款账面价值分别为 32,828.82 万元、39,275.27 万元和 67,440.30 万元,占各期资产总额的比例分别为 50.74%、37.67%和 45.41%。随着公司业务的发展和规模的扩张,应收账款可能进一步增加,若公司不能通过严格控制风险、制定合理信用政策、加强应收账款管理等措施对应收账款回款进行有效管理,将会影响资金周转速度和经营活动的现金流量。若未来出现销售回款不顺利或客户财务状况恶化的情况,则可能给公司带来坏账损失,从而影响公司的资金周转和利润水平。(九)汇率波动风险(
15、九)汇率波动风险 报告期内,公司境外销售收入占主营业务收入的比例分别为 94.44%、95.44%和 98.02%,主要销往欧洲、美洲、亚洲等区域。公司出口业务主要以美元结算,美元兑人民币汇率波动对公司利润的影响主要体现在公司的境外销售收入和外币应收应付款项、存款受汇率波动产生的汇兑损益。若美元兑人民币汇率下降,则公司境外销售收入人民币金额减少,反之则增加。报告期内,公司汇兑损益分别 513.16 万元、1,302.65 万元和-4,327.53 万元,占利润总额的比例分别为 9.34%、23.19%和-15.43%。如果未来美元兑人民币汇率持续波动,公司将面临一定的汇率波动风险,从而影响公司
16、利润水平。(十)业务规模扩张带来的管理风险(十)业务规模扩张带来的管理风险 报告期内,公司业务规模快速增长,在发展过程中逐步建立较为健全、完善的管理制度和内部控制体系,随着公司不断发展壮大以及未来募集资金投资项目的实施,公司的业务规模将进一步扩大,将在市场开拓、研究开发、内部控制、运营管理、财务管理、资本运作等方面对公司的管理层提出更高的要求。若公司的经营管理能力不能适应公司内外部环境的变化,将给公司持续发展带来不利影响。五五、财务报告审计截止日后的经营状况、财务报告审计截止日后的经营状况 公司财务报告审计截止日为 2022 年 12 月 31 日,大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至
17、2023 年 3 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年 1-3 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅,并于 2023 年 6 月 21 日出具了审阅报告(大信阅字2023第 5-00002 号)。公司已披露经审阅的 2023 年 1-3 月主要财务信息及经营状况,具体信息参见本招股说明书“第 1-1-7 八节 管理层讨论与分析”之“八、发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”。根据 审阅报告,截至 2023 年 3 月 31 日,公司资产负债及经营状况良好,资产总额为 147,610.23万元,较上年末减少 0.60%;负债总额为 7
18、1,963.80 万元,较上年末减少 7.24%;归属于母公司所有者权益为 75,646.44 万元,较上年末增长 6.66%;2023 年 1-3 月,公司实现营业收入 54,104.56 万元,较上年同期增长 10.52%;归属于母公司股东的净利润 4,606.47 万元,较上年同期增长 13.32%。自财务报告审计截止日至本招股说明书签署日,公司经营情况良好,公司主营业务、采购模式、销售模式、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项均未发生重大变化,公司亦未出现其他可能影响投资者判断的重大事项。1-1-8 目录目录 第一节第一节 释义释义.9 第二节第二节 概览概览.18 第三节第三
19、节 风险因素风险因素.28 第四节第四节 发行人基本情况发行人基本情况.33 第五节第五节 业务和技术业务和技术.81 第六节第六节 公司治理公司治理.200 第七节第七节 财务会计信息财务会计信息.218 第八节第八节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.244 第九节第九节 募集资金运用募集资金运用.341 第十节第十节 其他重要事项其他重要事项.356 第十一节第十一节 投资者保护投资者保护.358 第十二节第十二节 声明与承诺声明与承诺.362 第十三节第十三节 备查文件备查文件.372 1-1-9 第一节第一节 释义释义 本招股说明书中,除非文意另有所指,下列简称和术语具有的含义如下:
20、本招股说明书中,除非文意另有所指,下列简称和术语具有的含义如下:普通名词释义 发行人、公司、本公司、华曦达 指 深圳市华曦达科技股份有限公司 智信未来 指 深圳市智信未来投资合伙企业(有限合伙),系发行人 2021年员工持股计划所设立的持股平台 凯达云智 指 深圳市凯达云智投资合伙企业(有限合伙),系发行人 2022年员工持股计划所设立的员工持股平台 华智畅联 指 深圳市华智畅联互联网技术合伙企业(有限合伙),系发行人 2022 年员工持股计划所设立的员工持股平台 新创众享 指 深圳市新创众享互联网技术合伙企业(有限合伙),系发行人员工持股平台,通过持有智信未来的份额而间接持有发行人股份 云创
21、众达 指 深圳市云创众达互联网技术合伙企业(有限合伙),系发行人员工持股平台,通过持有智信未来的份额而间接持有发行人股份 华诚智能 指 深圳华诚智能终端科技有限公司,系发行人在深圳设立的全资子公司 达视云 指 深圳市达视云科技有限公司,系发行人在深圳设立的全资子公司 致讯科技 指 深圳市致讯数字科技有限公司,系发行人在深圳设立的全资子公司 香港华曦达 指 华曦达科技(香港)有限公司,系发行人在中国香港设立的全资子公司 新加坡华曦达 指 SDMC TECHNOLOGY(SINGAPORE)PTE.LTD.,系发行人子公司香港华曦达在新加坡设立的全资子公司 创展互联网 指 深圳市创展互联网合伙企业
22、(有限合伙)保荐机构、保荐人、主承销商、世纪证券 指 世纪证券有限责任公司 中伦 指 北京市中伦律师事务所 大信、审计机构 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期/报告期内/报告期各期 指 2020 年、2021 年、2022 年 报告期各期末 指 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31日 招股说明书 指 发行人为本次发行上市编制的 深圳市华曦达科技股份有限公司招股说明书 本次发行、本次发行上市 指 向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市 中国/境内/中国境内 指 中华人民共和国(为本招股说明书之目的,不含香港特别行政
23、区、澳门特别行政区及中国台湾地区)中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所 指 北京证券交易所 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法(2018 修正)证券法 指 中华人民共和国证券法(2019 修订)1-1-10 北交所上市规则 指 北京证券交易所股票上市规则(试行)北交所管理办法 指 北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法(2023 修订)元/万元 指 不特别说明时,指人民币元/人民币万元 谷歌/Google 指 Google LLC.Deutsche Telekom 指
24、德国电信股份公司(Deutsche Telekom AG),系一家跨国运营商集团 Telia 指 特利亚电信(Telia Company AB),系一家跨国电信运营商集团 UG 指 联合集团(United Group),系一家跨国电信运营商集团 Orange 指 Orange SA(前身为法国电信),系一家跨国电信运营商集团 Altice 指 Altice,是一家欧洲大型跨国运营商集团,业务涵盖高质量付费电视、宽带互联网、固定电话、移动电话等,旗下业务覆盖了葡萄牙、法国、美国、以色列、多米尼加等多个国家 Claro 指 Claro Company,系墨西哥电信运营商集团 Am rica M v
25、il的一家子公司 Entel 指 Empresa Nacional de Telecomunicaciones SA,系一家智利电信运营商 Reliance Jio 指 Reliance Jio(信实电信),系一家印度运营商 VNPT 指 Vietnam Posts and Telecommunications Group(越南邮政通信集团),系越南一家国有电信运营商 XL Axiata 指 Axiata Group Berhad(亚通集团),前身为马来西亚电讯国际有限公司,系一家东南亚运营商 AIS 指 Advanced Info Service Public Company Limited
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